Typische Fehler im Umgang mit Sanktionen in den VAE

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Die Arbeit eines internationalen Unternehmens mit Sanktionsregulierung in den VAE besteht nicht nur in der Umsetzung lokaler Gesetze. Dabei handelt es sich um das Management extraterritorialer Risiken.

Die Hauptfrage ist nicht, ob das Gesetz der VAE eine bestimmte Operation verbietet. Die Hauptfrage ist, wie Banken, Korrespondenten, Auftragnehmer und Regulierungsbehörden von Ländern, deren Sanktionsregime extraterritorial wirken, diese Operation betrachten werden.

Die wirksame Einhaltung von Sanktionen in den VAE beginnt mit drei Kontrollen:

• Ob die Transaktion oder die Gegenpartei direkten internationalen Sanktionen unterliegt, die von den VAE anerkannt werden.
• Besteht aufgrund der Struktur der Transaktion das Risiko sekundärer Sanktionen für die Teilnehmer, einschließlich der Banken?
• Wie wickelt eine Bank in Dubai eine Zahlung ab, selbst wenn die Transaktion offiziell genehmigt wurde?

Wenn diese drei Probleme nicht im Voraus geklärt werden, riskiert das Unternehmen einen Bargeldstopp, eine Bankpleite und eine Unterbrechung der Lieferkette.

Der Hauptfehler internationaler Unternehmen im Umgang mit Sanktionen in den VAE

Viele Unternehmen denken so:

Die VAE haben keine Sanktionen gegen Russland verhängt, daher ist es hier sicher.

Es ist eine gefährliche Vereinfachung.

Die richtige Frage ist:

Welche extraterritorialen Sanktionen drohen in den VAE, auch wenn das Land selbst nicht der Initiator der Beschränkungen ist?

In der Praxis orientieren sich Dubai-Banken, Freizonen-Kontrahenten und internationale Partner an den Sanktionsregimen der Vereinigten Staaten (OFAC), der EU, des Vereinigten Königreichs und der Vereinten Nationen. Die Bank kann eine Transaktion auch dann blockieren, wenn sie nach dem Recht der VAE zulässig ist. Die wirtschaftliche Realität sieht so aus: Der örtliche Compliance-Beauftragte lehnt die Operation lieber ab, als sie ausländischen Korrespondenten zu erklären.

Für die Arbeit in den Vereinigten Arabischen Emiraten ist kein Gefühl der Freiheit von Sanktionen erforderlich, sondern ein tiefes Verständnis dafür, wie sich globale Sanktionsregime durch das lokale Banken- und Regulierungssystem widerspiegeln.

10 häufige Fehler im internationalen Geschäft in den VAE

Fehler 1. Das Fehlen eines eigenen Sanktionsregimes gegen Drittländer bedeutet nicht, dass die Operationen ohne Hindernisse durchgeführt werden können. Banken in den Vereinigten Arabischen Emiraten, die in US-Dollar und Euro operieren, führen Transaktionen über Korrespondenzkonten in den USA und Europa durch. Für sie gelten automatisch die Anforderungen des OFAC und der europäischen Regulierungsbehörden. Eine Transaktion, die lokal erscheint, ist zum Zeitpunkt des Clearings tatsächlich international.

Fehler 2. Sanktions-Due-Diligence nur auf den UNOAE-Listen durchführen, die Sanktionslisten des UN-Sicherheitsrates auf lokaler Ebene umsetzen. Banken und große Unternehmen, insbesondere in den DIFC- und ADGM-Zonen, wenden jedoch umfassendere Listen an, darunter die OFAC-SDN-Liste sowie die Sanktionslisten der EU und des Vereinigten Königreichs. Die alleinige Überprüfung der UN-Datenbank erzeugt ein falsches Sicherheitsgefühl. Die Diskrepanz der Listen ist einer der häufigsten Gründe für eine unerwartete Sperrung einer Gegenpartei oder Zahlung.

Fehler 3. Auch wenn es in der Kette keine sanktionierten Personen gibt, die Art der Transaktion jedoch unter sektorale Sanktionen fällt (z. B. bestimmte Kategorien von Waren, Technologien oder Dienstleistungen für bestimmte Gerichtsbarkeiten), besteht die Gefahr sekundärer Sanktionen gegen das Unternehmen selbst aus den VAE. Dies könnte dazu führen, dass der Zugang zu Dollar-Abrechnungen und westlichen Märkten verloren geht. Banken in Dubai prüfen Transaktionen auf solche Risiken und blockieren Transaktionen ohne Angabe von Gründen.

Fehler 4. Der pauschale Verweis auf „Sanktionen“ im Vertrag ohne Berücksichtigung der Besonderheiten der VAE funktioniert oft nicht. Es ist notwendig, die anwendbaren Sanktionsregelungen klar zu definieren, Risiken im Falle einer Änderung des regulatorischen Umfelds zu verteilen, einen Mechanismus für die Aussetzung der Ausführung und den Rückzug aus der Transaktion vorzuschreiben und darauf hinzuweisen, dass die Parteien die extraterritoriale Wirkung bestimmter Sanktionen anerkennen. Andernfalls geraten die Parteien im Problemfall in Rechtsunsicherheit.

Fehler 5. Verlassen Sie sich auf die mündlichen Zusicherungen der Gegenpartei über die „Reinheit“ der Transaktion. Die Bank in Dubai verlangt keine Zusicherungen, sondern Dokumente: Verträge, Rechnungen, Informationen über den Endbegünstigten, Bestätigung des Ursprungslandes der Waren, Endbenutzerzertifikate. Wenn das Unternehmen dieses Paket nicht vorab abgeholt hat, wird die Compliance-Abteilung der Bank den Vorgang aussetzen und im schlimmsten Fall eine eingehende Prüfung der gesamten Kundenakte einleiten. Mündliche Garantien sind unerheblich.

Fehler 6. Vernachlässigen Sie die Überwachung von Änderungen nach dem Start eines langfristigen Vertrags. Die Sanktionslandschaft verändert sich ständig. Paketaktualisierungen, neue sektorale Einschränkungen und Interpretationen werden monatlich vorgenommen. Ein über Dubai tätiges Unternehmen muss über ein System zur regelmäßigen Überprüfung von Kontrahenten, Waren und Routen verfügen. Eine einmalige Due Diligence bei Vertragsabschluss reicht nicht aus.

Fehler 7. Bei einem komplexen Vertrag (z. B. Lieferung und Wartung von Ausrüstung) fällt häufig ein Teil unter Exportbeschränkungen, der andere nicht. Ohne eine klare Trennung von Strömen, Vorgaben und Beträgen kann die gesamte Transaktion von der Bank als risikoreich eingestuft und gänzlich gestoppt werden.

Fehler 8. Es ist nicht korrekt, Waren nach Exportkontrollcodes zu klassifizieren Auch wenn die Waren keinen direkten Sanktionen unterliegen, können sie aus Gründen der doppelten Verwendung einer Genehmigung bedürfen. Die VAE verfügen über ein eigenes Exportkontrollsystem (einschließlich Dual- und Militärgüter). Ein Fehler im Code des HS oder ECCN während der Zollabfertigung in Dubai oder beim internationalen Transport führt zu einem Stopp der Ladung, Bußgeldern und Kontrollen durch die Compliance-Behörden.

Fehler 9. Die Sperrung eines Kontos oder einer Zahlungstransaktion in den VAE ist keine Seltenheit. An dieser Stelle ist es wichtig, der Bank schnell eine rechtliche Begründung zu liefern, Klarstellungen anzufordern und den Mechanismus der Kommunikation mit dem Compliance-Beauftragten zu nutzen. Unternehmen ohne einen vorab geplanten Plan verlieren wochenlange Panik und Dokumentensammlung, was den Verdacht der Bank verschärft.

Fehler 10. Die Gesetzgebung der VAE im Bereich der Bekämpfung von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung sieht schwere Sanktionen für Beamte vor, einschließlich strafrechtlicher Haftung. Verstöße gegen Sanktionen sind oft mit AML/CFT-Risiken verbunden, und die Aufsichtsbehörden der VAE (Zentralbank, AML/CFT Executive Office) wenden zunehmend persönliche Strafen an. Risikomanagement sollte nicht auf die Unternehmensebene beschränkt bleiben.

Wie Sie die Einhaltung von Sanktionen sicherstellen, bevor Probleme auftreten

Den besten Schutz bietet das System, das vor der Transaktion erstellt wurde.

Für ein internationales Unternehmen in den VAE ist es wichtig:

• Entwickeln und implementieren Sie eine Sanktionsrichtlinie, die auf die Anforderungen mehrerer Gerichtsbarkeiten zugeschnitten ist.
• Aufnahme einer Sanktionsklausel in die Verträge unter Berücksichtigung des VAE-Rechts und extraterritorialer Risiken.
• Führen Sie vor der ersten Transaktion eine Due-Diligence-Prüfung der Gegenparteien, Begünstigten, Waren- und Logistikketten durch.
• Erhalten und speichern Sie Dokumente, die die Rechtmäßigkeit der Transaktion für die Bank bestätigen (Endbenutzerzertifikate, Schlussfolgerungen zur Warenklassifizierung).
• Richten Sie eine automatische Überprüfung wichtiger Sanktionslisten und regelmäßige manuelle Prüfungen komplexer Transaktionen ein.
• Ernennen Sie einen Sanktions-Compliance-Beauftragten mit direktem Zugang zur Geschäftsführung.
• Führen Sie einen kontinuierlichen Dialog mit Banken zu Compliance-Themen, nicht nur in einer Krisensituation.
• Verschreiben Sie bei der Blockierung der Transaktion vorab einen internen Maßnahmenplan unter Einbeziehung der Kontakte des Rechtsberaters.

Sanktionssicherheit ist keine einmalige Maßnahme, sondern ein kontinuierlicher, in den Geschäftsbetrieb integrierter Prozess.

Checkliste zur Einhaltung von Sanktionen für ein internationales Unternehmen in den VAE

Bevor eine Transaktion gestartet oder der reguläre Betrieb in den VAE aufgenommen wird, müssen 12 Fragen beantwortet werden:

1. Sind die Gegenpartei, der Begünstigte und die damit verbundenen Personen auf den lokalen Listen des OFAC, der OUN, der EU, des Vereinigten Königreichs und der VAE verifiziert?
2. Wurden die Waren auf Exportkontrolle und Dual-Use überprüft?
3. Ist der Endbenutzer und das Endverwendungsland definiert?
4. Gibt es gemischte Waren und Dienstleistungen mit unterschiedlichem Sanktionsstatus?
5. Enthält der Vertrag eine Sanktionsklausel, die das Recht der VAE und das Risiko sekundärer Sanktionen berücksichtigt?
6. Haben Sie vom Kontrahenten alle notwendigen Zusicherungen und Unterlagen für die Bank erhalten?
7. Ist der Zahlungsweg unter Berücksichtigung der Zuständigkeit der Korrespondenzbanken vereinbart?
8. Wurde die Historie der Geschäftsbeziehungen der Gegenpartei mit Hochrisiko-Jurisdiktionen überprüft?
9. Verfügt das Unternehmen über eine entsprechende Sanktionspolitik und ist der Verantwortliche benannt?
10. Gibt es nach Beginn eines langfristigen Vertrags eine regelmäßige erneute Überprüfung?
11. Liegt das Paket bereit, um es im Bedarfsfall umgehend der Bank vorlegen zu können?
12. Gibt es einen internen Eskalationsplan bei der Sperrung einer Transaktion?

FAQ

Sind die VAE in Bezug auf Sanktionen eine völlig sichere Gerichtsbarkeit? Lokale Gesetze enthalten möglicherweise keine völligen Verbote, aber Banken und Geschäftspartner orientieren sich an extraterritorialen Sanktionsregimen. Dies birgt die reale Gefahr, dass Vorgänge blockiert und Dienste verweigert werden.

In der Praxis sind OFAC-Listen (insbesondere SDN), UN-Sanktionslisten sowie EU- und UK-Listen von zentraler Bedeutung. Banken in Dubai nutzen sie oft in Kombination.

Kann eine Bank in den VAE eine Zahlung ohne Angabe von Gründen sperren? Unter Berufung auf interne Compliance-Richtlinien und entsprechende Anforderungen können Banken die Durchführung einer Transaktion ohne detaillierte Begründung aussetzen oder verweigern.

Hierbei handelt es sich um Sanktionen, die gegen Personen verhängt werden, die für bestimmte Transaktionen nicht der Gerichtsbarkeit des einleitenden Landes unterliegen. Für ein in Dubai ansässiges Unternehmen könnte dies bedeuten, den Zugang zum internationalen Finanzsystem zu verlieren und Vermögenswerte zu sperren.

Müssen Sie Güter mit doppeltem Verwendungszweck überprüfen, wenn die Transaktion vollständig in den VAE erfolgt? Die VAE verfügen über ein eigenes Exportkontrollsystem und die Nichteinhaltung der Klassifizierungsregeln kann unabhängig vom Lieferweg zu einer Haftung führen.

Kann eine Standard-Sanktionsklausel aus der internationalen Praxis verwendet werden? Der Vorbehalt muss die Besonderheiten des VAE-Rechts, die vielfältigen anwendbaren Regelungen und die Praktiken der lokalen Banken berücksichtigen. Eine Anpassung ist zwingend erforderlich.

Kontaktieren Sie umgehend die Bank, stellen Sie die angeforderten Dokumente zur Verfügung, beauftragen Sie einen Rechtsberater mit der Kommunikation mit dem Compliance-Beauftragten und erarbeiten Sie eine Begründung für die Rechtmäßigkeit der Transaktion. Sie müssen schnell und nach einem vorbereiteten Plan handeln.

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Fazit

Der erfolgreiche Betrieb eines internationalen Unternehmens in den Vereinigten Arabischen Emiraten im Rahmen der Sanktionsvorschriften erfordert keine formelle Einhaltung, sondern ein integriertes System zum Management extraterritorialer Risiken.

Der Hauptschutz basiert auf einer gründlichen Due Diligence, einem angepassten Vertragsrahmen, einem Verständnis der Logik der lokalen Banken und einer ständigen Überwachung des sich ändernden regulatorischen Umfelds.

Der Gewinner bei der Einhaltung von Sanktionen ist nicht derjenige, der hofft, dass es in der Gerichtsbarkeit keine Einschränkungen gibt, sondern derjenige, der im Voraus versteht, wo die Hindernisse entstehen, wie er sie umgehen kann und wie er jedem Compliance-Beauftragten der Bank in jedem Stadium die Rechtmäßigkeit seiner Tätigkeit nachweisen kann.