التحقق من سلاسل التوريد بموجب عقوبات الاتحاد الأوروبي

السائدة

إن التحقق من سلسلة التوريد بموجب العقوبات ليس إجراءً قانونيًا لمرة واحدة، بل هو عملية مستمرة لإدارة المخاطر.

السؤال ليس ما إذا كان شريكك لديه شهادة المستخدم النهائي. والسؤال الرئيسي هو ما إذا كان بإمكانك أن تثبت للجهة التنظيمية والبنك على وجه اليقين المطلق أن سلعك أو أموالك أو التكنولوجيا الخاصة بك لن تصل إلى الشخص الخاضع للعقوبات.

يعتمد التحقق الفعال من سلسلة التوريد على ثلاثة مبادئ:

لا تعرف المشتري المباشر فحسب، بل تعرف أيضًا على السلسلة النهائية بأكملها. افهم الغرض الحقيقي من الاستخدام والمستخدم النهائي. حدد روابط العقوبات الفرعية المخفية وحظرها.

إذا لم يتم تلبية هذه التحديات الثلاثة، فإن الشركة لن تواجه تأخر السداد فحسب. ويواجه حظر الأصول، وتفكك العقود، والمسؤولية الإدارية والجنائية، وضررًا لا يمكن إصلاحه بسمعته.

عندما تحتاج سلسلة التوريد إلى فحص شامل

سيتوقف اختبار KYC القياسي عن العمل عندما:

• تصدير السلع ذات الاستخدام المزدوج أو التقنيات الحيوية
• يتم استخدام منتجاتك في الصناعات ذات المخاطر العالية للعقوبات (المجمع الصناعي العسكري، الطاقة، الفضاء الجوي)
• تشمل جغرافية التوريد دول الاتحاد الاقتصادي الأوراسي أو مراكز العبور أو الولايات القضائية ذات المستوى العالي من إعادة التصدير.
• المستلم النهائي ليس هو نفسه المشتري.
• يستخدم الطرف المقابل هيكلًا مؤسسيًا معقدًا مع مالكين اسميين.
• وتشمل السلسلة التجار والموزعين والوكلاء.
• تقديم خطط الدفع من خلال دول ثالثة أو أدوات مالية غير قياسية
• هناك أدنى شك حول سمعة أطراف الصفقة.
• أنت تعمل في قطاعات تخضع للعقوبات القطاعية للاتحاد الأوروبي
• يطلب البنك المراسل الخاص بك تبريرًا متعمقًا لشرعية المعاملة

الخطأ الذي تقع فيه معظم الشركات

يبدأ العديد من المصدرين والتجار بالسؤال: "هل يمكنني شحن منتج إلى هذا المشتري إذا لم يكن مدرجًا في قائمة العقوبات؟"

هذا هو السؤال الأول الخطأ.

والسؤال الصحيح هو: "هل يمكنني ضمان عدم ظهور أي نقطة اتصال مع شخص خاضع للعقوبات، أو نشاط محظور، أو استخدام نهائي خاضع للعقوبات، على طول المسار الكامل للسلع والتكنولوجيا والأموال؟"

وفي بعض الأحيان لا تكون الصادرات هي المهمة، بل الدعم الفني. في بعض الأحيان تكون خدمة ما بعد البيع. في بعض الأحيان، يكون الأمر هو تقديم الخدمات المتعلقة بالنقل أو التأمين. في بعض الأحيان يتم نقل المعرفة.

لا يتطلب الامتثال للعقوبات الدولية إجراء فحوصات رسمية لقوائم الإيقاف، بل إجراء تحقيق استباقي في النظام البيئي الكامل للمعاملة.

الخطوة 1. تحديد أنظمة العقوبات المطبقة

أول شيء يجب عليك فعله هو فهم الولاية القضائية التي ستقيم معاملتك.

وهذا أمر بالغ الأهمية لتحديد:

• قائمة الأشخاص الخاضعين للعقوبات (القائمة الموحدة للاتحاد الأوروبي، قائمة SDN، وما إلى ذلك)
• المحظورات القطاعية (على سبيل المثال، المواد 3 و3أ و4 من لائحة المجلس (المفوضية الأوروبية) رقم 833/2014
• حظر العبور
• القيود المفروضة على المساعدة الفنية والوساطة والخدمات المالية
• مكافحة التحايل (مكافحة التحايل)
• متطلبات شروط الامتثال في العقود (شرط عدم إعادة التصدير إلى روسيا)

إذا كانت الصفقة مرتبطة بالاتحاد الأوروبي (سلع المنشأ، الدفع باليورو، مشاركة مشغل أوروبي)، فسيتم تقييمها من قبل جهة تنظيمية أو بنك أوروبي، حتى لو لم يكن أي من الطرفين في الاتحاد الأوروبي.

الخطوة 2. توسيع نطاق تحديد الطرف المقابل

لا يبدأ التدقيق باسم الشركة، بل بهيكلها المفيد. اسأل وتحليل:

• هيكل الشركة حتى الشخص الطبيعي النهائي المستفيد
• تواصل المستفيدين مع هيئات الدولة أو المجمع الصناعي العسكري أو الأشخاص الخاضعين للعقوبات
• حضور أعضاء مجلس الإدارة والمساهمين المرشحين
• تاريخ الشركة: هل تم إنشاؤها عشية فرض العقوبات أم قبل وقت قصير من الصفقة؟
• هيكل الشركات ذات الصلة والشركات التابعة، وخاصة في مناطق المخاطر
• البصمة الرقمية: موقع الويب، النشاط التجاري، السجلات، خلفية الأخبار

يتم إيلاء اهتمام خاص للشركات المسجلة في عناوين التسجيل الجماعية أو ذات سلسلة ملكية معقدة.

الخطوة 3. التحقق من المستخدم النهائي الحقيقي (المستخدم النهائي) والمستخدم النهائي (الاستخدام النهائي)

إنه العنصر المركزي للتحقق. ويمكن تسليم البضائع إلى تاجر مخلص في إسطنبول، ولكنها مخصصة لمصنع مجمع صناعي عسكري في روسيا. وتقع المسؤولية عن ذلك على عاتق المصدر.

نحن بحاجة إلى إعداده بالضبط.

• موقع مرافق الإنتاج حيث سيتم استخدام المعدات
• نشاط المستخدم النهائي
• المستخدم النهائي غير مرتبط بقطاع الدفاع، حتى بشكل غير مباشر.
• هل سيتم دمج المنتج في المنتجات الأخرى التي يمكن تسليمها إلى روسيا؟
• وثائق الطلب: شهادة الاستخدام النهائي، المواصفات الفنية للمشروع، خطة الإنتاج

البيانات الرسمية دون أدلة مستندية هي علامة حمراء.

الخطوة 4. تصنيف البضائع وتقييم مخاطر الاستخدام المزدوج

يمكن استخدام نفس النوع من المحامل في الآلات الزراعية والخزانات. ولا تكمن المخاطر في الطبيعة التقنية للمنتج، بل في سياق استخدامه النهائي.

من الضروري:

• تحقق من رمز المنتج بواسطة TARIC (الاتحاد الأوروبي) أو نظائره وحدد ما إذا كان يندرج ضمن قوائم السلع ذات الاستخدام المزدوج (لائحة الاتحاد الأوروبي 2021/821) أو قوائم السلع الفاخرة والسلع الصناعية بموجب المادة. 3g و3k من اللائحة (EC) رقم 833/2014
• تقييم ما إذا كانت البضائع يمكن أن تساهم في التعزيز العسكري أو التكنولوجي أو الطاقة لموضوع العقوبات
• - النظر في المراقبة "الشاملة" - حتى لو لم تكن البضائع مدرجة رسميًا، ولكن تم إبلاغ المصدر باستخدامها النهائي العسكري المحتمل، يلزم الحصول على ترخيص

الخطوة 5. التحقق من المسار اللوجستي والمالي

غالبًا ما تكون مخاطر العقوبات مخفية ليس في العقود، بل في الخدمات اللوجستية والتمويل.

من الضروري التحقق من:

• طريق النقل: هل يمر عبر روسيا أو بيلاروسيا أثناء العبور؟
• الوجهة النهائية لمستندات النقل هي نفس بلد المستخدم النهائي
• سمعة شركة النقل ووكيل الشحن والمستودعات
• هل تغير المسار في اللحظة الأخيرة؟
• بنك الدافع والبنوك المراسلة: هل هم تحت عقوبات الحجب؟
• العملة ونظام الدفع: هل هناك أي بوادر لتقسيم المبالغ للتحايل على الرقابة؟
• امتثال المرسل إليه في الفاتورة وفي مذكرة الشحن

الخطوة 6. إدخال بنود العقوبات في العقد

إن شرط العقوبات الذي يمكن التحقق منه قانونيا ليس مجرد إجراء شكلي، بل هو أداة لإدارة المخاطر وتوزيع المسؤولية.

يجب أن يتضمن العقد الدولي ما يلي:

• ضمانات للطرف المقابل بأنه لا هو ولا الشركات التابعة له يخضعون للعقوبات
• حظر إعادة التصدير إلى روسيا وبيلاروسيا، وكذلك استخدامها لصالح هذه البلدان (لا يوجد شرط خاص بروسيا)
• حق المصدر في تعليق التوريد من جانب واحد في حالة الاشتباه في التحايل على العقوبات
• التزام المشتري بتقديم وثائق المستخدم النهائي عند الطلب الأول
• حق المصدر في تدقيق سلسلة التوريد
• شرط الإنهاء الفوري للعقد في حالة انتهاك ضمانات العقوبات دون تعويض عن الخسائر التي لحقت بالمشتري
• الحق في استرداد الأضرار من المشتري إذا كان المصدر مسؤولاً بسبب انتهاك المشتري لقيود العقوبات

الخطوة 7. تعزيز إجراءات المراقبة والامتثال

لا يتم إجراء التفتيش لمرة واحدة قبل توقيع العقد. يتم تحديث قوائم العقوبات يوميا. الاتصالات التجارية تتغير.

يجب بناء نظام:

• الفحص المنتظم للأطراف المقابلة في قوائم العقوبات المحدثة
• إجراء التصعيد عند اكتشاف إشارات الإنذار (الأعلام الحمراء)
• اللائحة الداخلية لتفتيش المعاملات للتحايل على العقوبات
• تدريب موظفي أقسام المبيعات والخدمات اللوجستية والمالية للتعرف على علامات التحايل على العقوبات
• الحفاظ على جميع وثائق الامتثال كدليل على حسن النية أمام الجهة التنظيمية

الامتثال للعقوبات أو رفض الصفقة: كيفية اتخاذ القرار

ولا يعتمد الاختيار على المكاسب القصيرة الأمد، بل على التقييم الطويل الأمد للمخاطر المترتبة على العزلة عن سوق الاتحاد الأوروبي.

كيف تبدو الأعلام الحمراء في سلاسل التوريد

الإشارات التالية ليست دليلاً على حدوث خرق، ولكنها سبب لإيقاف المعاملة فورًا قبل إجراء تحقيق كامل:

1. إحجام الطرف المقابل عن الكشف عن المستخدم النهائي أو تقديم شهادة الاستخدام النهائي أو تفاصيل عملية الإنتاج.
2. تغير حاد في جغرافية الإمدادات بعد بدء عملية SVO، خاصة تجاه تركيا والإمارات ودول آسيا الوسطى وأرمينيا وجورجيا.
3. طلب إجراء تغييرات على الفواتير أو العقود أو مستندات النقل التي تخفي العلاقات مع روسيا.
4. استخدام شركات وهمية أو شركات ذات هياكل ملكية معقدة وغير شفافة.
5. طرق تسليم غير قياسية ومعقدة للغاية وليس لها أي منطق اقتصادي.
6. طلبات شراء قطع الغيار أو المواد الاستهلاكية للمعدات التي تم توريدها مسبقًا إلى روسيا.
7. تقديم الدفع نقدًا أو بالعملة المشفرة أو من خلال سلسلة من الشركات غير الأساسية.
8. التناقض بين النشاط التجاري للمشتري والتعقيد الفني للبضائع المشتراة.

قائمة مرجعية للمصدر

قبل أي معاملة دولية تنطوي على سلع أو تكنولوجيا، احصل على إجابات إيجابية على الأسئلة التالية:

هل أعرف هيكل ملكية الطرف المقابل حتى الأفراد؟ هل تم الكشف عن المستخدم النهائي للبضائع وهل هذه المعلومات موثقة؟ تم تصنيفها على أنها لا تخضع لقيود التصدير أو هي الترخيص اللازم؟ هل تم استبعاد أي فائدة للمجمع الصناعي العسكري وقطاع الدفاع والاستخبارات في الاتحاد الروسي وبيلاروسيا من استخدام بضائعي؟ هل يتوافق الطريق اللوجستي مع بلد الاستخدام النهائي المعلن وهل يمر عبر الاتحاد الروسي / RB؟ هل العملة والبنك الدافع مشروعان ولا يتعلقان بالتحايل من العقوبات؟ هل كتبت أي فائدة لاستخدام بضاعتي؟ هل تثبت للجهة التنظيمية أنها أجرت فحصًا شاملاً؟

كيف تبدو الإستراتيجية القوية لإدارة مخاطر العقوبات؟

تتضمن الإستراتيجية القوية عادة خمسة مستويات:

1. اعرف منتجك (KYP) تصنيف البضائع، وقوائم الاستخدام المزدوج، وتحليل التطبيقات العسكرية المحتملة.

2. اعرف عميلك (KYCC) – تحقق بعمق من السلسلة بأكملها بدءًا من المشتري وحتى المستخدم النهائي، وجمع الوثائق.

3. اعرف التدفق الخاص بك (KYF) يقوم بتحليل المسار والخدمات اللوجستية والتأمين والتدفق المالي من أجل الامتثال الكامل لتشريعات العقوبات.

4. الدرع التعاقدي تطوير وتنفيذ بنود العقوبات، وشرط عدم روسيا، وآليات التعليق والإنهاء في المعاهدات.

5. توثيق الدفاع عن الامتثال لجميع عمليات التفتيش كدليل على الدفاع عن العناية الواجبة للجهة التنظيمية والبنك.

وبدون المستوى الخامس، قد لا تحمي المراكز الأربعة الأولى الشركة من الاتهامات بانتهاك العقوبات.

هل يمكنني توريد البضائع إلى دول الاتحاد الاقتصادي الأوراسي؟

لا يوجد حظر مباشر على العمل مع معظم الأطراف المقابلة من دول الاتحاد الاقتصادي الأوراسي. لكن النهج القائم على المخاطر الذي يتبناه الاتحاد الأوروبي يتطلب إثبات أن البضائع ليست مخصصة لروسيا أو بيلاروسيا. لا يمكن إجراء المعاملة إلا في ظل الشفافية المطلقة للمستخدم النهائي والغرض من الاستخدام.

ما هو "بند عدم روسيا" وهل هو إلزامي؟

هذا شرط تعاقدي يحظر صراحة إعادة التصدير إلى روسيا/RB واستخدامه لصالح روسيا/RB. بالنسبة للسلع الواردة في قوائم ملاحق اللائحة 833/2014، فإن وجود مثل هذا التحفظ إلزامي اعتبارًا من مارس 2024. ويشكل غيابه انتهاكًا مستقلاً.

ماذا لو رفض المقاول الكشف عن المستخدم النهائي؟

يعد رفض الكشف عن المستخدم النهائي علامة حمراء بالغة الأهمية. وينبغي التخلي عن مثل هذه الصفقة، لأن خطر الاتهام بالتحايل على العقوبات مرتفع للغاية.

هل يمكن محاسبتي إذا لم أكن على علم بالتطبيق العسكري النهائي؟

نعم. غالبًا ما تكون أنظمة العقوبات التي يفرضها الاتحاد الأوروبي والولايات المتحدة أنظمة مسؤولية صارمة، خاصة فيما يتعلق بصادرات السلع التي قد تساهم في القدرات العسكرية. إن الجهل لا يعفي المسؤولية، ولكن إظهار العناية الواجبة الشاملة يمكن أن يكون عاملا مخففا.

ما هي العقوبات المفروضة على انتهاك ضوابط التصدير في الاتحاد الأوروبي؟

وتختلف المسؤولية باختلاف الدولة العضو، ولكنها قد تشمل غرامات باهظة، ومصادرة السلع والدخل، وسجن المسؤولين، والإضرار الوشيك بالسمعة، ووضعهم على قوائم البنوك والأطراف المقابلة الخاصة بالشركاء غير الموثوقين.

الخدمات ذات الصلة

• العقوبات وضوابط التصدير والامتثال الدولي
• التجارة الدولية والتوزيع والمعاملات عبر الحدود
• المخاطر التنظيمية الدولية والمشورة الاستراتيجية
• التحقيقات المؤسسية والتنظيمية، نزاهة الأعمال

المواد ذات الصلة

• عقوبات الاتحاد الأوروبي ضد روسيا: الممارسة ومخاطر التحايل
• السلع ذات الاستخدام المزدوج: كيفية الحصول على رخصة تصدير
• كيفية بناء نظام الامتثال للأعمال التجارية الدولية
• مخاطر الواردات الموازية إلى الاتحاد الأوروبي
• منع العقوبات الأمريكية: تأثير خارج الحدود الإقليمية على الأعمال التجارية
• المسؤولية الجنائية عن انتهاكات العقوبات في دول الاتحاد الأوروبي
• كيف تتحقق البنوك من المدفوعات الدولية: خوارزمية الامتثال

الاستنتاج

إن التحقق من سلاسل التوريد في ظل قيود العقوبات لا يتطلب محاميًا مكتبيًا، بل فريقًا يفكر في فئات التحقيقات والقانون الدولي وإدارة مخاطر الأعمال.

يعتمد ضمان أمان المعاملة على معرفة المستخدم النهائي وتصنيف المنتجات وتحليل التدفقات المالية ودرع العقد الذي لا تشوبه شائبة.

وفي عصر التنظيم الصارم للعقوبات، فإن الفائز ليس هو من يبرم الصفقة بشكل أسرع. الفائز هو الشخص الذي يستطيع، قبل الانتهاء من ذلك، أن يثبت لكل بنك وهيئة تنظيمية أن سلسلة التوريد الخاصة به نظيفة تمامًا.