كيف يقوم مكتب العائلة بهيكلة الاستثمار الدولي

السائدة

لا تقتصر هيكلة الاستثمارات الدولية لمكتب العائلة على مجرد تسجيل شركة قابضة في ولاية قضائية مناسبة. إنها هندسة رأس المال العائلي.

السؤال ليس ما هي الشركة أو المؤسسة التي يجب البدء بها. والسؤال الرئيسي هو كيفية ضمان الحماية القانونية للأصول، والكفاءة الضريبية، والتحويل السلس لرأس المال إلى الأجيال القادمة في سياق الأنشطة عبر الحدود.

تبدأ الهيكلة الدولية الفعالة بثلاثة ضوابط:

1. ما هي الأهداف الحقيقية للأسرة: الحفظ، أو تراكم رأس المال، أو العمل الخيري، أو التحضير للتحويل.
2. مكان تواجد أفراد الأسرة ومساكنهم الضريبية والمراكز المستقبلية ذات الأهمية الحيوية.
3. ما هي أنواع الأصول التي ستكون في الهيكل ومن أي الولايات القضائية سيأتي الدخل.

وإذا لم يتم حل هذه القضايا الثلاث مقدما، فإن حتى الهياكل المكلفة والمعقدة من الممكن أن تؤدي إلى تسرب ضريبي، وتصبح هدفا للجهات التنظيمية، وتمنع رأس المال من الميراث.

عندما تكون هناك حاجة إلى هيكل دولي لمكتب العائلة

ينبغي لمكتب العائلة أن يفكر في مراجعة أو إنشاء هيكل دولي إذا:

• تمتلك العائلة أصولاً في عدة دول (عقارات، حسابات، أسهم تجارية)؛
• وتشمل المحفظة الاستثمارية الأوراق المالية الأجنبية أو الأسهم الخاصة أو مشاريع رأس المال الاستثماري؛
• يغير أفراد الأسرة إقامتهم الضريبية أو يخططون للانتقال
• وراثة ونقل الأعمال إلى الجيل القادم.
• ولا يوفر الهيكل الحالي خصوصية الملكية أو الحماية من الدائنين.
• والعبء الضريبي الإجمالي على الدخل السلبي ومكاسب رأس المال ليس الأمثل؛
• ويتم استخدام شركات خارجية ليس لها محتوى اقتصادي، مما يثير تساؤلات بين البنوك والجهات التنظيمية؛
• من الضروري دمج أصول عدة فروع للعائلة في نظام إدارة واحد؛
• يتم التخطيط لرأس المال الاستثماري الكبير أو الاستثمار المباشر في الاتحاد الأوروبي وخارجه.

الخطأ الذي يرتكبه معظم موظفي المكاتب العائلية

تبدأ العديد من المكاتب العائلية بالسؤال التالي:

في أي ولاية قضائية يجب تسجيل الحيازة؟

هذا هو السؤال الأول الخطأ.

السؤال الصحيح هو:

ما هو هيكل الملكية الذي سيضمن تحقيق الأهداف الطويلة الأجل للعائلة، مع الأخذ في الاعتبار الالتزامات الضريبية الحالية والمستقبلية لجميع المستفيدين؟

في بعض الأحيان يتم تقديم أفضل النتائج من قبل شركة قابضة خاصة في إحدى الولايات القضائية للاتحاد الأوروبي ولها مكتب حقيقي. في بعض الأحيان الثقة أو المؤسسة أو الشراكة. في بعض الأحيان يكون ذلك مزيجًا من عدة أدوات في بلدان مختلفة. في بعض الأحيان، تحتاج أولاً إلى تغيير النظام القانوني المدني لممتلكات الزوجين، ثم إدخال الأصول في الهيكل.

لا تتطلب الهيكلة الدولية تسجيل صندوق، بل تتطلب استراتيجية طويلة المدى لإدارة الأسرة.

الخطوة 1. تحديد أهداف الأسرة وملف تعريف الأصول

أول ما يجب النظر إليه ليس مذكرة الاستثمار، بل العائلة نفسها.

الأحكام الرئيسية:

• تكوين الأسرة الكامل، وعقود الزواج، والمواطنة والإقامة الضريبية؛
• مراكز المصالح الحيوية والاقتصادية لكل عضو؛
• مصادر أصل رأس المال؛
• أنواع الأصول: الأعمال التجارية، والعقارات، والمحافظ السائلة، والأسهم الخاصة، والملكية الفكرية، والأشياء الفنية؛
• جغرافية الأصول والتدفقات النقدية.
• خطط لتغيير مكان إقامة أفراد الأسرة خلال 10-15 سنة؛
• الأفق الاستثماري والحاجة إلى السيولة؛
• الموقف من المخاطر والسرية.
• النوايا الخيرية.
• خطة الخلافة: من ومتى وبأي دور سيتولى السيطرة؟

إذا كانت أهداف الأسرة غير واضحة، فإن أي هيكل سيصبح في النهاية مصدرًا للاحتكاك والمشاكل الضريبية.

الخطوة 2. تحليل الإقامة الضريبية والقانون المعمول به

لا يبدأ التخطيط الضريبي بتوجيه من الاتحاد الأوروبي، بل بالظروف المحددة لأفراد الأسرة.

نحن بحاجة إلى إعداده.

• قواعد تحديد الإقامة الضريبية في بلدان تواجد الأسرة؛
• قواعد فرض الضرائب على الدخل العالمي، والدخل السلبي، وأرباح الأسهم، ومكاسب رأس المال؛
• CFC (الشركات الأجنبية الخاضعة للرقابة)
• الخروج من قوانين الضرائب لتغيير الإقامة؛
• قواعد مراقبة العملة المعمول بها؛
• التزامات التبادل التلقائي للمعلومات (CRS).
• التشريع المتعلق بالميراث والحصة الإجبارية؛
• نظام الملكية المشتركة للزوجين.

وحتى شركة قابضة مبنية بشكل مثالي في لوكسمبورج أو أيرلندا يمكن أن تشكل مشكلة إذا كان المستفيد مقيماً ضريبياً في بلد لديه قواعد صارمة بشأن CFC، والذي "يرى" الدخل السلبي من خلاله.

الخطوة 3. حدد الاختصاص القضائي والأداة القانونية

الاختصاص والشكل القانوني ليسا نفس الشيء. ويتم اختيار الأداة أولاً، ثم الولاية القضائية المناسبة داخل الاتحاد الأوروبي أو خارجه.

الأدوات الرئيسية:

• الشركة القابضة الخاصة (شركة قابضة خاصة): SOC Ltd, SARL, BV, Ltd ونظائرها.
• شراكة الاستثمار ذات المسؤولية المحدودة (شريك محدود): غالبًا ما تستخدم في استراتيجيات الأسهم الخاصة والأسهم.
• الثقة (الثقة): إنها أداة مرنة للميراث والحماية، ولكنها تتطلب تكاملًا دقيقًا مع القانون القاري للاتحاد الأوروبي.
• مؤسسة خاصة (مؤسسة خاصة): تشبه الثقة في الولايات القضائية للقانون القاري (النمسا وهولندا ومالطا).
• التأمين (التأمين على الحياة للاكتتاب الخاص، PPLI) للمحافظ ذات السيولة العالية في عدد من الولايات القضائية.
• الجمع بين الاحتفاظ بالصندوق الاستئماني/الصندوق: غالبًا ما يكون الحل الأمثل للفصل بين الإدارة والملكية المفيدة.

عند اختيار اختصاص الاتحاد الأوروبي، يتم تحليل ما يلي: تعد مالطا ولوكسمبورغ وأيرلندا وقبرص وهولندا منصات كلاسيكية للمؤسسات القابضة والمالية التي تتمتع بشبكة متطورة من الاتفاقيات الضريبية وتنفيذ توجيهات الاتحاد الأوروبي للشركات الأم والفرعية وتوجيهات الفوائد والإتاوات.

الخطوة 4. تقييم الضرائب عند المصدر وتطبيق معاهدات الازدواج الضريبي

الاستثمار الدولي يعني عبور الحدود: سيتم فرض ضرائب على الأرباح والفوائد والإتاوات عند المصدر.

لكل استثمار، من الضروري:

• تحديد معدل الضريبة عند المصدر في بلد مصدر الدخل؛
• اختيار الولاية القضائية للملكية التي تتمتع بأفضل شبكة من الاتفاقيات الضريبية؛
• التحقق من شروط تطبيق السعر التفضيلي (مفهوم المالك المستفيد، اختبارات الحضور الكافي)؛
• تطبيق أحكام توجيهات الاتحاد الأوروبي باستثناء ضريبة الاستقطاع على أرباح الأسهم والفوائد بين الشركات ذات الصلة في الاتحاد الأوروبي، وفقًا للشروط (الحد الأدنى لفترة الاحتفاظ، وشكل الشركة)؛
• بالنسبة للاستثمارات خارج الاتحاد الأوروبي، قم ببناء طريق "من خلال" إلى المالك النهائي دون حدوث تسربات على المستويات المتوسطة.

الخطأ في هذه المرحلة هو اختيار شركة قابضة دون التحقق مما إذا كان بلد مصدر الدخل يعترف بهذه الشركة باعتبارها المتلقي الفعلي للدخل.

الخطوة 5. هيكلة تمويل الاستثمار

تعد الطريقة التي يوفر بها مكتب العائلة رأس المال لهيكل الاستثمار أمرًا بالغ الأهمية.

الخيارات:

• المساهمة في حقوق الملكية (حقوق الملكية)؛
• القروض بين المجموعات (قروض المساهمين)
• الأدوات الهجينة (القروض القابلة للتحويل، والأسهم المفضلة)؛
• مع ضمان شخصي أو ضمان بنكي.

يؤثر هيكل التمويل على:

• إمكانية إعادة الاستثمارات دون ضرائب؛
• تطبيق قواعد الرسملة الدقيقة؛
• خصم الفوائد لأغراض ضريبة الدخل في بلد استلام الدخل؛
• الاعتراف بالنفقات والحماية من إعادة التأهيل لتوزيعات الأرباح.

تسمح خطة التمويل المصممة بشكل احترافي بإعادة رأس المال بأقل قدر من الخسائر والتحقق من مصدر الأموال للبنوك.

الخطوة 6. ضمان حماية الأصول والسرية

وينبغي للهيكل أن يحمي رأس المال ليس فقط من الضرائب، بل وأيضاً من التهديدات الخارجية.

أدوات الحماية:

• فصل الملكية والإدارة (الصندوق الاستئماني أو الصندوق كمساهم)؛
• نظام متعدد المستويات مع حيازات متوسطة؛
• صناديق ائتمانية تقديرية غير قابلة للإلغاء؛
• إيداع الأصول السائلة في PPLI وفقًا لقواعد الاتحاد الأوروبي؛
• استخدام الولايات القضائية مع الحماية من الاعتراف بالأحكام الأجنبية دون إجراء تنفيذي منفصل؛
• أحكام النظام الأساسي بشأن حق الأفضلية في شراء الأسهم في حالة الاعتقال أو الإفلاس؛
• "رسائل الرغبات" بعد الوفاة للصناديق الاستئمانية.

وللحماية أهمية خاصة في الفترة التي تسبق النزاعات الزوجية أو الطلاق أو الميراث القسري في البلدان التي تفرض حصة إلزامية.

الخطوة 7. تنفيذ آليات الميراث والخلافة

إن الهيكل الأكثر كفاءة من الناحية الضريبية يصبح عديم الفائدة، بعد وفاة المؤسس، إذا تم تجميد الأصول ونشأ نزاع بين الورثة في ولايات قضائية مختلفة.

من الضروري:

• وضع إرادة دولية منسقة مع الهيكل المؤسسي؛
• استخدام الصناديق الاستئمانية لاستبعاد الأصول من التركة وضمان الانتقال السلس للإدارة؛
• في الشركات القابضة لتحديد آليات نقل حقوق الإدارة من خلال فئات خاصة من الأسهم؛
• توفير مجلس عائلي أو بروتوكول يحكم قرارات الاستثمار بعد تغير الأجيال.
• تقييم آثار واجب الميراث في البلدان التي توجد بها الأصول (العقارات والحسابات)؛
• إجراء اختبار التحمل للهيكل في حالة الفقدان المفاجئ لقدرة أحد أفراد الأسرة الرئيسيين.

وبدون هذه المرحلة يبقى البناء "حيا" ما دام خالقه حيا.

الخطوة 8. ضمان الامتثال للمتطلبات التنظيمية والوجود الاقتصادي

لقد انتهى عصر المادة الصفرية. لا يمكن لمكتب العائلة أن يمتلك ببساطة شركة ذات عنوان قانوني.

مطلوب:

• مكتب حقيقي وموظفين مؤهلين في الولاية القضائية (خاصة في الاتحاد الأوروبي)؛
• عقد اجتماعات مجلس الإدارة بالحضور الفعلي في مكان الإدارة؛
• المحاسبة وإعداد التقارير المناسبة؛
• التسجيل في سجلات المالكين المستفيدين؛
• الالتزام بمكافحة غسل الأموال/اعرف عميلك (AML/KYC) مع كل حركة لرأس المال
• التصنيف الصحيح لهيكل التبادل التلقائي للمعلومات (CRS)؛
• مراقبة قوائم عقوبات الاتحاد الأوروبي وقيوده.

يؤدي تجاهل الجوهر إلى تجميد البنوك للحسابات ورفض السلطات الضريبية تطبيق المزايا.

الخطوة 9. إعداد وإعداد وثائق الشركات والعقود

يجب أن تعكس مجموعة الوثائق بدقة الهدف الاقتصادي ولا تحتوي على تناقضات.

يجب أن يشمل الحد الأدنى للحزمة ما يلي:

• اتفاقيات الشركات (اتفاقية المساهمين)
• سند الائتمان أو ميثاق الصندوق؛
• بيان سياسة الاستثمار (بيان سياسة الاستثمار)
• اتفاقيات تقديم الخدمات لمكتب العائلة وشركة الإدارة؛
• اتفاقيات القروض بين أحد أفراد العائلة وشركة قابضة ذات ظروف السوق (بشكل مستقل)؛
• بروتوكولات قرارات الهيئات الإدارية ؛
• المستندات التي تؤكد الوجود الاقتصادي (عقود العمل، اتفاقيات الإيجار)؛
• الرأي القانوني بموجب القانون المعمول به.

يجب أن تكون الوثائق جاهزة ليس فقط للتحقق من الامتثال، ولكن أيضًا لإثبات العقلانية التجارية للهيكل أمام مصلحة الضرائب.

الخطوة 10. إنشاء الإدارة التشغيلية والمراجعة المنتظمة

الهيكل ليس مشروعًا له تاريخ الانتهاء. إنها عملية مستمرة.

ويشمل:

• الاجتماعات الدورية للجنة الاستثمار ومجلس الإدارة.
• المراجعة السنوية للوضع الضريبي للمستفيدين.
• رصد التغييرات في تشريعات الاتحاد الأوروبي وبلدان المصدر؛
• تحديث تقييم المواد؛
• التكيف مع استراتيجيات الاستثمار الجديدة (على سبيل المثال، التحول من الأسواق العامة إلى الأسهم الخاصة)؛
• مراجعة شروط الثقة عند ولادة أفراد جدد في الأسرة أو حالات الطلاق؛
• تقديم الإخطارات في الوقت المناسب وتمديد امتثال البنك.

فقط الهيكل الحي يمكنه البقاء على قيد الحياة مع التغيرات في الأسرة والبيئة التنظيمية الدولية.

الأداة التي تختارها: التحليل المقارن لمكتب العائلة

ولا يعتمد الاختيار على الشكل العام للأدوات، بل على خريطة الأصول، والأهداف العائلية، والوضع الضريبي للمستفيدين.

كيفية تعزيز موقفك قبل إنشاء الهيكل

لا يتم تصميم الهيكل الأفضل عند شراء الأصل بالفعل، ولكن في مرحلة التخطيط الاستثماري.

من المستحسن أن نضع في استراتيجية الهيكلة:

• رأي أولي حول العواقب الضريبية لجميع المستفيدين؛
• اختيار نطاق الملكية قبل التوقيع على اتفاقية الاستثمار؛
• استخدام وضع الحماية: نمذجة شراء الأصول وحيازتها والخروج منها مع حساب الضرائب؛
• التزامن مع البروتوكول العائلي وعقود الزواج؛
• إنشاء خطة احتياطية في حالة تغيير مكان إقامة الشخص الرئيسي؛
• موافقة مبدئية مع البنك على إمكانية فتح حساب للهيكل المستقبلي؛
• الحصول على توجيه (توضيح ضريبي أولي) في ولاية قضائية حيثما أمكن ذلك.

يجب كتابة الهيكل ليس فقط لهذا اليوم، ولكن أيضًا لخمسة سيناريوهات يمكن أن تحدث للعائلة.

أخطاء مكتب العائلة الشائعة في الهيكل الدولي

1. تسجيل شركة بدون محتوى اقتصادي. سترفض السلطات الضريبية والبنوك تطبيق المزايا وتجميد العمليات.
2. تجاهل قواعد CFC. يقوم المستفيد بدفع الضريبة على الأرباح المحتجزة للشركة الأجنبية تلقائيا.
3. لا تقم بالتحقق من اتفاقيات الازدواج الضريبي قبل المعاملة. يبدأ الأصل الذي تم شراؤه في توليد ضريبة مقتطعة بأقصى معدل.
4. ركز فقط على ضريبة الدخل، متناسين ضريبة القيمة المضافة ورسوم الدمغة وضريبة الميراث. الضرائب غير المباشرة يمكن أن تبطل دخل الاستثمار.
5. إنشاء شركة "عالمية" واحدة لجميع الأصول. إن الخلط بين العقارات العاملة ورأس المال الاستثماري والمحفظة السائلة يؤدي إلى تعقيد الإدارة وزيادة المخاطر.
6. لا تقم بتحديث الصندوق الاستئماني أو الصندوق عندما يتغير وضع الأسرة. وهذا يؤدي إلى نزاعات قانونية بين الورثة.
7. توفير المال على الوثائق. الاتفاقيات الشفهية لأفراد الأسرة غير صالحة في المحكمة أو لدى كاتب العدل.
8. لا تأخذ في الاعتبار قيود العملة ومخاطر العقوبات. حتى المعاملات المشروعة يمكن أن يتم حظرها من قبل البنك المراسل.

قائمة مرجعية لمكتب العائلة: 15 سؤالًا قبل إنشاء إطار استثمار دولي

1. من سيكون المستفيدين والمشاركين النهائيين في المنظمة؟
2. هل يتم تنظيم جميع الجوانب العائلية والزوجية والوراثية قانونًا؟
3. ما هي الإقامة الضريبية الحالية لكل مستفيد وماذا سيكون بعد 5-10 سنوات؟
4. ما هي الأصول التي يتم نقلها إلى الهيكل: الأنواع، السلطات القضائية، التكلفة؟
5. ما هو الدخل المنتظم والمكاسب الرأسمالية المتوقعة لكل فئة من فئات الأصول؟
6. في أي الدول سيتم فرض الضرائب من المصدر؟
7. هل هناك معاهدة ضريبية بين هذه الدول والولاية القضائية المقترحة؟
8. هل يسمح شكل الملكية المختار بتطبيق توجيهات الاتحاد الأوروبي؟
9. ما هي الإمكانيات الحقيقية لتوفير المادة (المكتب، الموظفين) في الولاية القضائية المختارة؟
10. من سيدير الهيكل وأين سيتم اتخاذ القرارات الرئيسية؟
11. كيف سيتم السحب من الاستثمار وإعادة رأس المال؟
12. ما هي خطة الميراث ومن سيكون المديرين المقبلين؟
13. هل تفهم جميع الأطراف المعايير الموحدة للإبلاغ الضريبي وآليات الإفصاح؟
14. هل هناك مخاطر العقوبات أو مخاطر الولايات القضائية السامة في السلسلة؟
15. ما هو سيناريو ترك الهيكل بأكمله إذا لم يعد ضروريا؟

كيف تبدو استراتيجية الهيكلة الدولية القوية؟

الإستراتيجية القوية مبنية على خمسة مستويات:

1. أهداف الأسرة والحوكمة خريطة أهداف الأسرة، دستور الأسرة، تمايز الأدوار.

2. التحليل القضائي والضريبي مقارنة الولايات القضائية وحساب السيناريوهات الضريبية للدخول والحيازة والخروج.

• 3. البنية القانونية اختيار الملكية أو الثقة أو المؤسسة أو الشراكة
• ملكية
• الحماية

4. الامتثال والوجود الحقيقي، والحسابات المصرفية، ومكافحة غسل الأموال، وخدمات الإبلاغ المشتركة، وإعداد التقارير.

5. المراجعة المنتظمة للهيكل، ورد الفعل على التغييرات في الأسرة والتشريعات، وخطة إعادة الهيكلة.

وبدون المستوى الخامس، تصبح المستويات الأربعة الأولى باهظة الثمن ولكنها مختلة وظيفيا.

الأسئلة الشائعة

يعتمد الاختيار على الوضع المحدد، ولكن الأكثر طلبًا هي لوكسمبورغ (SOPARFI)، وهولندا (BV)، ومالطا، وأيرلندا، وقبرص بسبب شبكة الاتفاقيات المتطورة وتنفيذ توجيهات الاتحاد الأوروبي.

هل من الضروري إنشاء ثقة أم حيازة كافية؟ بالنسبة للعديد من العائلات، تقوم الشركة القابضة، جنبًا إلى جنب مع عقد الشركة والإرادة، بإغلاق المهام. الثقة ضرورية عندما تكون هناك حاجة إلى درجة عالية من الحماية ضد الميراث القسري والدائنين الخارجيين.

هل يمكنك هيكلة الاستثمارات في العملات المشفرة والأصول الرقمية الأخرى؟ لكن هذا يتطلب نهجا خاصا: اختيار ولاية قضائية ذات تنظيم واضح للأصول الرقمية، وتوافق النظام المصرفي، وخطة مفصلة لمكافحة غسيل الأموال.

ماذا تفعل إذا كان الهيكل موجودًا بالفعل، ولكنه لا يلبي المتطلبات الحالية للمضمون؟ نقل مركز التحكم، وتعيين الموظفين، وإعادة التفاوض على العقود. وفي بعض الحالات، يتم تفكيك الهيكل القديم وإنشاء هيكل جديد.

بالنسبة للعائلات من بلدان رابطة الدول المستقلة أو آسيا أو الشرق الأوسط، هذا ممكن، لكن البنوك الأوروبية والأطراف المقابلة ترفض بشكل متزايد العمل مع الشركات الخارجية دون دعم اقتصادي. إن الجمع بين "الحيازة الخارجية + الملكية الداخلية في الاتحاد الأوروبي" غالباً ما يعطي توازناً أفضل.

هل يمكنك استخدام هيكل واحد للأعمال الخيرية والاستثمار التجاري؟ ويجب الفصل بين الأنشطة الخيرية والتجارية لتجنب المخاطر الضريبية وتضارب المصالح.

كم مرة يجب أن أقوم بمراجعة الهيكل؟ سنويًا على الأقل وعند حدوث أي حدث مهم: نقل أحد أفراد الأسرة، أو شراء أصل كبير، أو الطلاق، أو الوفاة، أو تغيير قانون الضرائب الدولي.

الخدمات ذات الصلة

• العميل الخاص ومكتب العائلة وهيكلة الثروات
• التخطيط الضريبي الدولي واستشارات الثروات عبر الحدود
• هيكلة الشركات والشركات القابضة وتأسيس الشركات ذات الأغراض الخاصة
• الصناديق الاستئمانية والمؤسسات والخدمات الائتمانية
• حماية الأصول وتخطيط الخلافة
• الامتثال التنظيمي، وحلول الوجود المادي والاقتصادي
• عقوبات الاتحاد الأوروبي ومكافحة غسل الأموال والامتثال التنظيمي الدولي

المواد ذات الصلة

• كيفية اختيار الولاية القضائية لشركة قابضة دولية: لوكسمبورغ أو هولندا أو مالطا
• الصناديق الاستئمانية والصناديق لمكتب الأسرة الروسي والأوروبي: المعرفة
• الجوهر الاقتصادي في الاتحاد الأوروبي: كيفية تجنب الحرمان من المزايا الضريبية
• كيفية حماية أصول مكتب العائلة من المشاركة التلقائية للمعلومات
• التخطيط لوراثة الأعمال التجارية الدولية دون تعارض
• الاستثمارات من خلال الصناديق الخاصة: دليل مكتب العائلة
• الامتثال للمعايير الموحدة للإبلاغ الضريبي (CRS) لمكتب العائلة: التقليل من مخاطر الإفصاح
• إعادة هيكلة الملكية الدولية عندما تنتقل العائلة إلى الاتحاد الأوروبي
• كيفية التحقق من استعداد البنك الذي تتعامل معه للعمل مع مكتب العائلة في الاتحاد الأوروبي

الاستنتاج

لا تتطلب هيكلة الاستثمارات الدولية لمكتب العائلة افتتاح شركة ميكانيكيًا، بل يتطلب البناء المعقد لنظام بيئي لرأس المال العائلي.

يتم بناء الهيكل الفعال على أهداف عائلية واضحة، وتحليل ضريبي دقيق، واختيار الولاية القضائية المناسبة في الاتحاد الأوروبي، والوجود الاقتصادي الحقيقي وآليات الميراث التفصيلية.

وفي الهيكلة الدولية، ليس من يستخدم الأداة الأكثر عصرية هو الذي يفوز. والفائز هو من يفهم مقدما كيف سيتصرف الهيكل خلال حياة المؤسس، مع تغير الأجيال، ومع تغير المشهد التنظيمي جذريا.