كيفية تنظيم تحقيق مستقل للشركات في دولة الإمارات العربية المتحدة

السائدة

التحقيق المستقل الذي تجريه الشركة ليس "تدقيقًا داخليًا" أو محاولة لتسوية الأمور بنفسك. هذا مشروع طارئ لمجلس الإدارة يهدف إلى الحفاظ على الأعمال والسمعة والحماية الشخصية للمديرين أنفسهم.

السؤال ليس ما إذا كان هناك انتهاك. والسؤال الرئيسي هو كيفية الحصول على أدلة موضوعية من شأنها حماية الشركة أمام الجهات التنظيمية والمحاكم والشركاء في دولة الإمارات العربية المتحدة وخارجها.

يبدأ التحقيق المستقل الفعال بثلاثة فحوصات:

• هل تحتفظ الشركة بالسيطرة على البيانات والمستندات الرئيسية؟
• هل التحقيق مستقل حقاً عن الإدارة التي يتم التحقق من تصرفاتها؟
• ما إذا كانت الحماية القانونية لمواد التحقيق (الامتياز القانوني) محترمة في الولايات القضائية لدولة الإمارات العربية المتحدة أو مركز دبي المالي العالمي أو سوق أبو ظبي العالمي.

إذا لم يتم حل هذه القضايا الثلاث قبل بدء الإجراءات، فإن مجلس الإدارة يخاطر بالحصول على تقرير داخلي لن يصبح سلاح دفاع، بل قاعدة أدلة جاهزة لاتهام الشركة أو مديريها.

عندما يحتاج مجلس الإدارة إلى تحقيق مستقل

يعد إجراء تحقيق مستقل للشركة ضروريًا إذا تلقى مجلس الإدارة إشارات بما يلي:

• الاحتيال أو السرقة داخل الشركة؛
• الفساد أو الرشوة التجارية أو المدفوعات المشبوهة من خلال وكلاء في منطقة الشرق الأوسط وشمال أفريقيا؛
• الانتهاكات الجسيمة للعقوبات أو ضوابط التصدير؛
• تضارب مصالح الإدارة العليا أو المعاملات ذات الصلة؛
• تزوير البيانات المالية أو الإدارية؛
• رسائل المبلغين عن المخالفات التي تحتوي على حقائق محددة
• مخالفات قواعد سلطة دبي للخدمات المالية (DFSA) أو هيئة الأوراق المالية والسلع (SCA) أو مصرف الإمارات العربية المتحدة المركزي؛
• الطلبات أو عمليات التفتيش أو التحقيقات غير المتوقعة من قبل السلطات الحكومية في دولة الإمارات العربية المتحدة؛
• النشاط المشبوه الذي تم تحديده بموجب الامتثال لمكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب؛
• تتعارض مع شركاء المشروع المشترك حيث يكون حفظ السجلات محايدًا مطلوبًا.

الخطأ الذي تقع فيه أغلب المجالس

تعمل العديد من مجالس الإدارة وفق المنطق التالي: "سنكلف التدقيق الداخلي بالتحقق والإبلاغ".

هذه هي الخطوة الأولى الخاطئة.

السؤال الصحيح هو:

ما هو شكل التحقيق الذي سيحمي الشركة ويحافظ على السيطرة على المعلومات ولا يخلق مخاطر جديدة للمديرين شخصيًا؟

في بعض الأحيان تكون أفضل نتيجة هي العمل الموازي للمحامين الخارجيين والمتخصصين في الطب الشرعي. في بعض الأحيان، يكون الأمر عبارة عن تقرير ذاتي فوري إلى الجهة التنظيمية مقابل تخفيض المسؤولية. في بعض الأحيان – إجراء فحص مفاجئ مع عزل المشتبه بهم عن المستندات. في بعض الأحيان، يتم إجراء تحقيق شامل بهدف الفصل اللاحق ورفع دعوى مدنية في محاكم مركز دبي المالي العالمي أو المحاكم المحلية.

لا يتطلب التحقيق المستقل ردًا إداريًا، بل يتطلب استراتيجية مجلس إدارة يتم التحقق منها قانونيًا.

الخطوة 1. قم بتقييم الإشارة واتخاذ قرار رسمي من المجلس

أول شيء ينبغي على المجلس أن يفعله هو عدم الخوض في التفاصيل من تلقاء نفسه، بل عزل عملية صنع القرار عن أولئك الذين قد يشاركون فيها.

الإجراءات الرئيسية:

• عقد اجتماع لمجلس الإدارة أو اللجنة ذات الصلة (المراجعة أو الخاصة) دون مشاركة الإدارة المعنية؛
• لتسجيل حقيقة تلقي معلومات حول الانتهاكات المحتملة؛
• (أ) اعتماد قرار مكتوب لإجراء تحقيق مستقل؛
• - تحديد دائرة الأشخاص المدركين لحقيقة التحقيق بوضوح؛
• تعيين مستشار قانوني خارجي لقيادة التحقيق لخلق أقصى قدر ممكن من الحماية القانونية للمواد.

إذا تأخر مجلس الإدارة، أو تبادل مهام غير رسمية، أو عهد بالمراجعة إلى محام داخلي يرفع تقاريره إلى الرئيس التنفيذي، فقد يتم فقدان الأدلة، ويخاطر مجلس الإدارة نفسه باتهامه بعدم اتخاذ أي إجراء.

الخطوة 2. ضمان الاستقلال الحقيقي

في دولة الإمارات العربية المتحدة، بما في ذلك مركز دبي المالي العالمي وسوق أبوظبي العالمي، لا تقوم المحاكم والهيئات التنظيمية بتقييم حقيقة "التحقيق"، بل استقلاليته ومصداقيته.

وهذا يتطلب:

• الاستعانة بشركة محاماة خارجية لإجراء التحقيق مع التمتع بامتياز قانوني؛
• إشراك محاسبين شرعيين مستقلين ومتخصصين في تكنولوجيا المعلومات يعملون بشكل منفصل تحت إشراف المحامين؛
• استبعاد الرقابة من قبل الرئيس التنفيذي أو المدير المالي أو رئيس الامتثال أو الأشخاص الذين من المفترض أن تكون أنشطتهم ضمن نطاق التدقيق؛
• لبناء خط مباشر لتقديم التقارير: يتبع فريق التحقيق فقط اللجنة الخاصة للمجلس أو المجلس بأكمله.

يعترف مركز دبي المالي العالمي وسوق أبوظبي العالمي بالامتيازات المهنية القانونية، لكن حدودها أضيق من القانون الإنجليزي. من المؤكد تقريبًا أن تقارير الطب الشرعي التي يتم إعدادها دون مدخلات قانونية لن تكون محمية بموجب امتياز وقد يطالب بها المنظمون أو المعارضون.

الخطوة 3. تحديد نطاق وأهداف التحقيق

لا يجب أن يكون النطاق الصحيح لانهائيًا. ويجب أن يجيب على أسئلة قانونية وتجارية محددة.

يشمل النطاق عادةً ما يلي:

• الفترة الزمنية والتغطية الجغرافية (البر الرئيسي لدولة الإمارات العربية المتحدة، المناطق الحرة، المناطق البحرية)؛
• معاملات أو عقود أو عمليات تجارية محددة؛
• المتهمين المحددين والمحتملين؛
• الانتهاكات التي يمكن التحقق منها (الجنائية، الإدارية، التعاقدية، الأخلاقية)؛
• الهدف هو جمع الأدلة المتعلقة بالفصل أو الدعوى المدنية أو الدفاع في النزاع أو تقديم تقرير ذاتي إلى سلطة دبي للخدمات المالية/ هيئة الأوراق المالية والسلع.

الخطأ في هذه المرحلة هو "التحقق من كل شيء". وهذا يؤدي إلى تآكل الموارد وقد يطيل التحقيق لعدة أشهر بينما تنتظر الجهة التنظيمية بالفعل تفسيرا.

الخطوة 4. التأكد من سلامة البيانات والمستندات على الفور

قبل المقابلة والطلبات، من الضروري تسجيل جميع الأدلة المحتملة بشكل قانوني.

نحن بحاجة إلى القيام بذلك الآن.

• إرسال إشعار بالاحتفاظ بالمستندات (إشعار الاحتجاز القانوني) إلى المشتبه فيهم والموظفين الرئيسيين؛
• منع إزالة بريد الشركة، والمحادثات، وبيانات إدارة علاقات العملاء (CRM)، وأنظمة تخطيط موارد المؤسسات (ERP)؛
• التأكد من سلامة المعلومات الموجودة على الأجهزة المحمولة، إذا كان ذلك مسموحًا به بموجب عقد العمل والتشريعات المحلية لحماية البيانات في دولة الإمارات العربية المتحدة؛
• حفظ سجلات الوصول إلى المباني والخوادم؛
• إزالة النسخ الاحتياطية من البيانات الهامة بمشاركة متخصصين في تكنولوجيا المعلومات تحت إشراف محامين خارجيين.

يجب على دولة الإمارات العربية المتحدة أن تأخذ في الاعتبار القانون الفيدرالي لحماية البيانات (PDPL) وقانون حماية البيانات في مركز دبي المالي العالمي، والذي قد يحد من النسخ غير الخاضع للرقابة للملفات الشخصية للموظفين. جمع البيانات بشكل غير صحيح يمكن أن يؤدي ليس فقط إلى فقدان الأدلة، ولكن أيضا إلى انتهاك القانون ذاتيا.

الخطوة 5. قم بوضع خطة تحقيق مع الأخذ في الاعتبار القانون المحلي لدولة الإمارات العربية المتحدة

ويجب أن تأخذ الخطة في الاعتبار:

• ميزات الولاية القضائية (الإمارات العربية المتحدة البرية، مركز دبي المالي العالمي، سوق أبو ظبي العالمي، المناطق الحرة)؛
• قانون العمل في دولة الإمارات العربية المتحدة، أو قانون التوظيف في مركز دبي المالي العالمي أو لوائح التوظيف في سوق أبوظبي العالمي للتخطيط للمقابلات والوصول إلى الأجهزة
• القيود المفروضة على مراقبة اتصالات الموظفين؛
• خطر المسؤولية الجنائية بموجب المواد المتعلقة بالتشهير أو انتهاك الخصوصية في حالة الإهمال؛
• تعدد الاختصاصات إذا كانت البيانات أو الشهود موجودة خارج الدولة.

ويجب اختبار كل إجراء مخطط له قانونيًا لضمان الامتثال للقوانين المحلية، حتى لا يصبح التحقيق نفسه أساسًا لرفع دعوى قضائية ضد الشركة والمديرين.

الخطوة 6. قم بإجراء المقابلة وفقًا لقواعد دولة الإمارات العربية المتحدة

إن جمع الشهادات مجال شديد الخطورة.

القواعد الأساسية:

• يتم إجراء المقابلات من قبل محامين خارجيين بمشاركة متخصصين في الطب الشرعي؛
• قبل كل مقابلة، يتم شرح حالة المحادثة والأسباب القانونية للموظف؛
• يجب أن تأخذ بروتوكولات مركز دبي المالي العالمي وسوق أبوظبي العالمي في الاعتبار الأحكام المتعلقة بالتجريم الذاتي وحقوق الموظفين.
• يجب توثيق مواد المقابلة بأقصى درجة من الامتياز (من خلال منتجات عمل المحامي).
• ومن الضروري تجنب الإجراءات التي يمكن تفسيرها على أنها إكراه أو تهديد بالفصل من العمل دون اتباع الإجراءات القانونية الواجبة.

بموجب قانون دولة الإمارات العربية المتحدة، يمكن أن يؤدي الإكراه غير القانوني على الإدلاء بشهادته أو الضغط على الموظف إلى دعاوى مضادة خطيرة، بما في ذلك الشكاوى الجنائية.

الخطوة 7. الحقائق المؤهلة قانونيًا

وينبغي تقييم البيانات التي تم الحصول عليها ليس على أنها "انتهاكات"، ولكن من خلال منظور معايير محددة في دولة الإمارات العربية المتحدة:

• القانون الجنائي الاتحادي (مقالات عن الاحتيال والاختلاس وإساءة استخدام الثقة)؛
• وعلى قانون مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب؛
• التشريعات المتعلقة بالشركات التجارية – مسؤولية المديرين والإدارة؛
• ولوائح سلطة دبي للخدمات المالية، وهيئة الأوراق المالية والسلع، والبنك المركزي لدولة الإمارات العربية المتحدة؛
• القواعد المعمول بها بشأن مراقبة العملة والعقوبات؛
• قانون العقود، إذا تأثرت الالتزامات تجاه الشركاء.

ولا ينبغي أن يُظهر التحليل ما حدث فحسب، بل يجب أيضًا أن يُظهر العواقب القانونية التي تترتب على الشركة والمديرين أنفسهم.

الخطوة 8. إعداد تقرير لمجلس الإدارة

يجب أن يتم إعداد التقرير من قبل محامين خارجيين كوثيقة محمية من قبل المحامين، ولا يمكن الوصول إليها إلا من قبل لجنة أو مجلس خاص.

يجب أن يكون:

• التسلسل الزمني للحقائق المثبتة؛
• التأهيل القانوني للانتهاكات؛
• الأشخاص المتورطون في الانتهاكات؛
• وصف لنقاط الضعف في نظام التحكم؛
• تقييم المسؤولية المحتملة للشركة؛
• التدابير الموصى بها مع مبررات قانونية.

لا ينبغي أن يكون التقرير "يتجول" في الشركة. وتوزيعها غير السليم يحرمها من الامتياز ويمكن أن يجعل الوثيقة متاحة للمنظمين والمعارضين الإجرائيين.

الخطوة 9. اتخاذ قرار بشأن الإجراء: العقوبات، والفصل، والإبلاغ الذاتي

بناءً على التقرير، يتخذ مجلس الإدارة قرارات سليمة تجاريًا وقانونيًا:

• الإجراءات التأديبية أو الفصل من العمل مع الالتزام الصارم بقانون العمل الإماراتي؛
• رفع دعاوى مدنية ضد المذنبين في المحاكم المحلية أو محاكم مركز دبي المالي العالمي/سوق أبوظبي العالمي؛
• بدء الملاحقة الجنائية من خلال الشرطة ومكتب المدعي العام؛
• الإبلاغ الطوعي للجهة التنظيمية (التقرير الذاتي) - قرار يتطلب تحليلاً منفصلاً؛
• تعزيز إجراءات الامتثال وتغيير سياسات الشركة.

في نطاق اختصاص سلطة دبي للخدمات المالية، على سبيل المثال، يمكن أن يؤدي الكشف العادل وفي الوقت المناسب عن الانتهاكات إلى تقليل الغرامات والعقوبات الأخرى بشكل كبير. ومع ذلك، فإن الإبلاغ الذاتي المتسرع يمكن أن يؤدي إلى إجراء تحقيق واسع النطاق من قبل الجهة التنظيمية.

الخطوة 10. التفاعل مع الجهات التنظيمية وحماية مصالح الشركة

إذا كان الاتصال بالسلطات العامة أمرًا لا مفر منه، يجب على المجلس:

• تطوير خط واحد للاتصالات الخارجية؛
• تعيين مستشار قانوني للتعامل مع سلطة دبي للخدمات المالية، وهيئة الأوراق المالية والسلع، والبنك المركزي، ومكتب المدعي العام؛
• التمييز بوضوح بين المعلومات التي يتم نقلها طوعًا إلى الجهة التنظيمية والمواد التي تظل خاضعة للامتياز؛
• الاستعداد لعمليات التفتيش والطلبات والمصادرات المحتملة.

في هذه المرحلة، يصبح إجراء تحقيق مستقل بقيادة قانونية هو الأصل الرئيسي للدفاع، مما يثبت للجهة التنظيمية أن الشركة حددت المشكلة بنفسها واتخذت إجراءات شاملة.

المراجعة الداخلية أو التحقيق المستقل: اختر

يعتمد الاختيار على شدة الإشارة ونطاق الأشخاص المعنيين والعواقب المحتملة. عندما يكون هناك خطر على سمعة أعضاء مجلس الإدارة ومسؤوليتهم الشخصية، فإن الاستقلال ليس خيارًا، بل ضرورة.

كيف تقوي موقفك قبل الأزمة

أفضل تحقيق هو الذي تكون الشركة مستعدة له مسبقًا.

يوصي مجلس إدارة الشركات العاملة في الدولة بما يلي:

• تضمين النظام الأساسي والسياسات الداخلية حق مجلس الإدارة في بدء تحقيق مستقل؛
• تنفيذ قنوات معلومات آمنة (الخط الساخن للإبلاغ عن المخالفات) وفقًا للتشريعات المحلية؛
• تقديم تقارير منتظمة عن الامتثال مباشرة إلى مجلس الإدارة؛
• الاختيار المسبق للمستشارين القانونيين الخارجيين والاحتفاظ بهم في حالات الأزمات.
• قم بتطوير بروتوكول استجابة يصف الخطوات الأولى في استقبال الإشارة.
• تدريب مجلس إدارة الأزمات.

لا ينبغي كتابة البروتوكول لأوقات الهدوء، ولكن لسيناريو حيث كل ساعة تأخير تزيد من المخاطر.

الأخطاء النموذجية لمجالس الإدارة في دولة الإمارات العربية المتحدة

1. إسناد التحقيق إلى محامٍ داخلي يرفع تقاريره إلى الرئيس التنفيذي. وهذا يحرم المواد من الامتياز ويخلق تضاربًا في المصالح.
2. تجاهل الجانب العابر للحدود: تتطلب البيانات الموجودة في منطقة حرة أو بلد آخر أساليب مختلفة. تؤدي الأخطاء إلى انتهاك قوانين الخصوصية.
3. ابدأ بالفصل قبل تسجيل الأدلة. يمكن للموظف المفصول في دولة الإمارات العربية المتحدة حذف المعلومات على الفور، وتقديم دعوى مضادة، مما يجعل من الصعب جمع الأدلة.
4. يتم تدمير الدردشات والرسائل والملفات بشكل أسرع من اتخاذ مجلس الإدارة قرارًا رسميًا.
5. تقرير المتخصصين في الطب الشرعي محمي تلقائيًا. وبدون المشاركة المباشرة للمحامين الخارجيين، فمن المؤكد تقريبًا أنه لن يحصل على وضع متميز.
6. خلط الأدوار: التحقيق في المخالفة والتفاوض في الوقت نفسه مع الإدارة "المتأثرة"، مما يؤدي إلى تدمير موضوعية وثقة الجهة التنظيمية.
7. عدم مراعاة وجوب الإبلاغ الذاتي في القطاعات المنظمة. وفي بعض الحالات يكون صمت المجلس انتهاكاً ذاتياً.
8. تخلق الإصدارات المختلفة للأحداث، التي عبر عنها مخرجون مختلفون، انطباعًا بإخفاء الحقائق.

قائمة مراجعة المجلس

قبل الشروع في تحقيق مستقل في دولة الإمارات العربية المتحدة، يجب على الهيئة الإجابة على 15 سؤالاً:

1. هل تتعلق الإشارة بجريمة جنائية أو مخاطر تنظيمية أو انتهاك داخلي؟
2. من يحتمل أن يشارك في الإدارة العليا؟
3. هل تم تحديد اللجنة المستقلة للمجلس بشكل رسمي؟
4. هل هناك أي محامين أو محترفين خارجيين غير مرتبطين بالإدارة المعنية؟
5. هل هناك نطاق واضح للتحقيق (النطاق)؟
6. هل أرسلت إشعارات إلزامية للاحتفاظ بالبيانات (احتجاز قانوني)؟
7. هل المعلومات الإلكترونية محمية دون انتهاك قانون حماية البيانات الخاص بـ PDPL/DIFC؟
8. هل هناك امتياز قانوني في دولة الإمارات العربية المتحدة؟
9. هل إجراءات المقابلة متوافقة مع قانون العمل المحدد؟
10. هل لديك أي فكرة عن أين يمكن أن تتجه "الخيوط" - المناطق الحرة، أو البلدان الأخرى؟
11. هل تم تقييم الحاجة إلى تقديم التقارير الذاتية الفورية إلى الجهة التنظيمية؟
12. ما هي العقوبات التي ستواجهها الشركات والمديرون إذا تأكدت الحقائق؟
13. هل المجلس جاهز للتواصل مع الجهات الرقابية وجهات إنفاذ القانون؟
14. هل هناك إجراء لإبلاغ أصحاب المصلحة والسوق (للشركات العامة)؟
15. متى يتوقع مجلس الإدارة استلام التقرير النهائي والانتقال إلى القرارات؟

كيف تبدو استراتيجية التحقيق المستقلة القوية

عادة ما يتم بناء الإستراتيجية القوية على خمسة مستويات:

1. مستوى الحوكمة: قرار رسمي من مجلس الإدارة، إنشاء لجنة خاصة، العزل عن الإدارة، الاستعانة بمحامين خارجيين.

2. مستوى حفظ الأدلة: التسجيل الفوري للبيانات والمستندات والأجهزة بما يتوافق مع قوانين البيانات الشخصية وبناءً على عقود العمل.

3. تحليل الطب الشرعي على مستوى التحقيق، والمقابلات، والطب الشرعي الرقمي تحت الرقابة القانونية ومع الحفاظ على الامتيازات.

4. مستوى التقييم والمؤهلات القانونية مؤهلات الإجراءات بموجب القانون الجنائي لدولة الإمارات العربية المتحدة، وقوانين مركز دبي المالي العالمي/سوق أبوظبي العالمي، وقواعد سلطة دبي للخدمات المالية، وقواعد هيئة الأوراق المالية والسلع. تقييم المسؤولية الشخصية لأعضاء مجلس الإدارة.

5. مستوى الإجراء والمعالجة حالات الفصل والدعاوى القضائية وتقارير الشرطة والتقرير الذاتي وإنفاذ وحماية مصالح المجلس أمام الجهات التنظيمية.

وبدون المستويين الأولين، يصبح التحقيق عرضة للخطر. لا خامس، لا معنى له.

الأسئلة الشائعة

ويجوز لمجلس الإدارة أن يأمر بإجراء مراجعة أولية، ولكن إذا كانت هناك شكوك جدية، خاصة فيما يتعلق بالإدارة العليا، فلن يحل هذا محل التحقيق الخارجي المستقل. ويشكك المنظمون في دولة الإمارات العربية المتحدة في إمكانية إجراء "تدقيق ذاتي" دون خبرة خارجية.

في القطاعات الخاضعة للتنظيم، مثل مركز دبي المالي العالمي، قد يكون هناك التزام مباشر على الشركات المرخص لها بالإبلاغ عن الانتهاكات الجسيمة إلى سلطة دبي للخدمات المالية. وفي حالات أخرى، يتطلب القرار تقييم مخاطر التقرير الذاتي. عدم الاستجابة يمكن أن يؤدي إلى تفاقم المسؤولية.

الامتياز القانوني معترف به في مركز دبي المالي العالمي وسوق أبوظبي العالمي، ولكنه يتطلب إجراء التحقيق من قبل محامين خارجيين وفصله بشكل واضح عن التفاعل التجاري العادي. المواد التي تم إنشاؤها دون مشاركة المحامين لا يغطيها الامتياز.

ماذا لو كان الموظف المشتبه به يستخدم هاتفًا شخصيًا ولا يريد تقديمه؟ ومن الضروري التصرف من خلال الآليات القضائية أو التأديبية مع الالتزام الصارم بإجراءات دولة الإمارات العربية المتحدة، وإلا ستصبح الشركة مخالفاً.

نعم، إذا كان الإجراء يتوافق مع قوانين العمل في دولة الإمارات العربية المتحدة أو مركز دبي المالي العالمي أو سوق أبو ظبي العالمي وكان التقرير يحتوي على أدلة كافية. يمكن أن يؤدي الفصل دون الامتثال للمتطلبات الرسمية إلى نزاع وظيفي وتعويض.

وهل يتحمل مجلس الإدارة أي مسؤولية شخصية إذا لم يحقق؟ بموجب قانون دولة الإمارات العربية المتحدة، يتعين على أعضاء مجلس الإدارة التصرف بالعناية الواجبة وبحسن نية. يمكن اعتبار التقاعس عن العمل بناءً على إشارات صريحة بمثابة إهمال جسيم، مما يستلزم مسؤولية شخصية تجاه الشركة والمساهمين والأطراف الثالثة.

وينبغي إنشاء استراتيجية متعددة الاختصاصات القضائية لمعالجة تعارض قوانين الخصوصية، وعرقلة القوانين وأنظمة الامتيازات القانونية المختلفة. يجب أن يتم تنسيق كافة الأنشطة المحلية بواسطة مركز قانوني خارجي واحد.

هل يمكن المطالبة بتقرير تحقيق مستقل من قبل محكمة في دولة الإمارات العربية المتحدة؟ إن التقرير الذي يتم إرساله إلى مجموعة واسعة من الأشخاص أو استخدامه في المراسلات دون قيود، يفقد دائمًا حالة السرية.

متى يجب إخطار الجهة التنظيمية: مباشرة أم بعد الانتهاء من التحقيق؟ في بعض الأحيان تتوقع الجهة التنظيمية إخطارًا فوريًا بالشكوك، وفي بعض الأحيان يجوز إجراء تحقيق والحصول على النتائج. ويجب أن يتخذ المحامون القرار في الساعات الأولى بعد اكتشاف الإشارة.

الخدمات ذات الصلة

• تحقيقات الشركات والتحقيقات التنظيمية ونزاهة الأعمال
• الدفاع عن ذوي الياقات البيضاء وجرائم الشركات
• المخاطر التنظيمية الدولية والاستشارات الاستراتيجية
• تصميم برنامج الامتثال وتعزيزه
• التوظيف والحوافز (الإمارات العربية المتحدة)
• حماية البيانات والخصوصية (الإمارات العربية المتحدة، مركز دبي المالي العالمي، سوق أبو ظبي العالمي)
• العقوبات وضوابط التصدير والامتثال الدولي
• التقاضي التجاري وحل المنازعات في دولة الإمارات العربية المتحدة

المواد ذات الصلة

• كيفية إجراء فحص امتثال الطرف المقابل في دولة الإمارات العربية المتحدة قبل إبرام العقد
• الإبلاغ عن المخالفات في دولة الإمارات العربية المتحدة: كيفية إنشاء قناة آمنة دون خرق القانون
• النزاعات العمالية في دولة الإمارات العربية المتحدة أثناء التحقيق في الشركات: حقوق الشركة والموظفين
• التفاعل مع سلطة دبي للخدمات المالية وهيئة الأوراق المالية والسلع: كيفية الاستعداد للمراجعة التنظيمية
• التقرير الذاتي (التقرير الذاتي) في دولة الإمارات العربية المتحدة: المخاطر والمزايا الإجرائية
• تتبع الأصول في دولة الإمارات العربية المتحدة: ابحث عن الأصول الناتجة عن الاحتيال
• حماية أعضاء مجلس الإدارة من المسؤولية الشخصية بموجب قانون دولة الإمارات العربية المتحدة

الاستنتاج

إن تنظيم تحقيق مستقل في الشركة هو المسؤولية المباشرة لمجلس الإدارة، وليس وظيفة فنية لجهاز الأمن.

يعتمد الموقف القوي على التسجيل الفوري للأدلة، والاستقلال الحقيقي عن الإدارة، والحماية القانونية للمواد وخطة عمل معدة مسبقًا أمام الجهات التنظيمية في دولة الإمارات العربية المتحدة ومركز دبي المالي العالمي/سوق أبوظبي العالمي.

وفي حالة الأزمات، لا يفوز المجلس الذي كلف التدقيق الداخلي بسرعة. الفائز هو من يتصرف منذ الساعة الأولى بحيث تصبح نتائج التحقيق درعا للشركة وليس دليلا ضدها.