مكافحة غسل الأموال و اعرف عميلك في دولة الإمارات العربية المتحدة: متطلبات الشركات العالمية

مكافحة غسل الأموال و اعرف عميلك في دولة الإمارات العربية المتحدة: متطلبات الشركات العالمية

دليل عملي للأعمال التجارية الدولية

السائدة

إن الامتثال لمتطلبات AML (مكافحة غسيل الأموال) ومتطلبات KYC (تحديد هوية العميل) في دولة الإمارات العربية المتحدة لا يعد إجراءً شكلياً للتسجيل لمرة واحدة. إنه نظام تنظيمي استراتيجي لإدارة المخاطر.

السؤال الرئيسي ليس ما إذا كانت الشركة مسجلة في Go AML أو ما إذا كان قد تم جمع نسخ من جوازات السفر. والسؤال الرئيسي هو ما إذا كان بإمكان الشركة أن تثبت عملياً أنها لا تستخدم في غسل الأموال أو تمويل الإرهاب أو التهرب من العقوبات.

يبدأ الامتثال الفعال بثلاثة فحوصات:

• هل تفهم الشركة وضعها التنظيمي بموجب قانون دولة الإمارات العربية المتحدة؟
• مدى عمق وتوثيق نظام الرقابة الداخلية لديها.
• ما مدى شفافية هيكل الملكية وقاعدة العملاء والتدفقات المالية.

إذا لم يتم حل هذه المشكلات الثلاث مقدمًا، فقد لا تواجه الشركة غرامة فحسب، بل قد تواجه أيضًا إغلاق الحساب، والاحتجاز الشخصي للإدارة، وفقدان الترخيص والإضرار بالسمعة التي من شأنها أن تمنع الوصول إلى السوق.

عندما تحتاج شركة دولية إلى الالتزام بمتطلبات مكافحة غسل الأموال (AML) و"اعرف عميلك" (KYC).

ينشأ الالتزام بالامتثال لتشريعات مكافحة غسل الأموال في دولة الإمارات العربية المتحدة إذا:

• أن تكون الشركة مسجلة في البر الرئيسي لدولة الإمارات العربية المتحدة أو في المنطقة الحرة؛
• تمارس الشركة أعمالًا خاضعة لرقابة مصرف الإمارات العربية المتحدة المركزي أو هيئة الأوراق المالية والسلع (SCA) أو سلطة دبي للخدمات المالية (DFSA) أو هيئة تنظيم الخدمات المالية في أبوظبي (FSRA)؛
• يتم تصنيف الشركة على أنها مؤسسة ومهنة غير مالية معينة (DNFBP) - على سبيل المثال، مقدمي خدمات إدارة الشركات، ووكلاء العقارات، وتجار المعادن الثمينة، والمحامين، والمحاسبين؛
• تقوم الشركة بفتح حساب مصرفي في دولة الإمارات العربية المتحدة أو إجراء معاملات كبيرة من خلال البنوك الإماراتية.
• تعمل الشركة كوسيط تجاري أو مركز لوجستي أو مركز لإعادة الفواتير بمشاركة الولايات القضائية عالية المخاطر؛
• طلب مباشر من بنك مراسل أو جهة تنظيمية أو شريك محلي للحصول على مستندات مكافحة غسيل الأموال؛
• التخطيط لعمليات الاندماج والاستحواذ أو جذب الاستثمار أو الدخول إلى سوق الأوراق المالية في دولة الإمارات العربية المتحدة؛
• تتفاعل الشركة مع الجهات الحكومية أو تشارك في المناقصات في دولة الإمارات العربية المتحدة.

السؤال ليس ما إذا كان يجب الالتزام بـ AML/KYC. والسؤال هو مدى سرعة ومنهجية القيام بذلك.

الخطأ الذي تقع فيه معظم الشركات العالمية

تبدأ العديد من الشركات بالسؤال:

ما هي النماذج التي تملأها للبنك؟

هذا هو السؤال الأول الخطأ.

السؤال الصحيح هو:

هل يتناسب نموذج أعمالنا وهيكلنا العام مع ملف المخاطر الذي نعرضه على الجهات التنظيمية والبنوك؟

ولا ينظر البنك أو الجهة التنظيمية إلى الاستبيانات المكتملة فحسب، بل إلى مجموعة العوامل: هيكل المستفيد، وجغرافية المدفوعات، وتواتر وحجم المعاملات، وفئة الأطراف المقابلة، وبلد منشأ رأس المال، والملف العام للمؤسسين. إذا بدت حزمة "اعرف عميلك" الرسمية خالية من العيوب ولكن التدفقات الحقيقية تشير إلى وجود خطر، فسيتبع ذلك قفل الخدمة أو رفضها دون تفسير.

لا يتطلب الامتثال لمكافحة غسل الأموال في دولة الإمارات العربية المتحدة التوثيق فحسب، بل يتطلب أيضًا استراتيجية تنظيمية جيدة المعايرة لإدارة المخاطر.

الخطوة 1. تحديد القانون المعمول به وحالته التنظيمية

أول شيء يجب النظر إليه ليس قائمة المستندات الواردة من البنك، بل المشهد التشريعي الذي يحدد مسؤولياتك.

اللوائح الرئيسية لدولة الإمارات العربية المتحدة:

• - وعلى المرسوم بقانون اتحادي رقم (20) لسنة 2018 في شأن مكافحة غسل الأموال ومكافحة تمويل الإرهاب والمنظمات غير المشروعة (وتعديلاته)،
• وعلى قرار مجلس الوزراء رقم (10) لسنة 2019 في شأن إجراءات تطبيق القانون،
• قرار مجلس الوزراء رقم (58) لسنة 2020 بشأن متطلبات ملكية المنفعة
• قرارات وتعاميم مصرف الإمارات العربية المتحدة المركزي، بما في ذلك المبادئ التوجيهية الخاصة بمكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب للمؤسسات المالية والأعمال والمهن غير المالية المحددة؛
• قواعد السلطات الإشرافية للمناطق المالية الحرة (سلطة دبي للخدمات المالية، سلطة تنظيم الخدمات المالية)
• المعايير الدولية لمجموعة العمل المالي وأنظمة عقوبات الأمم المتحدة، إلزامية للتنفيذ المحلي.

إن الخطأ في تعريف الوضع التنظيمي من الممكن أن يؤدي إما إلى تكاليف باهظة، أو ما هو أسوأ من ذلك، إلى إغفال متطلبات بالغة الأهمية.

الخطوة 2. تقييم مخاطر الأعمال

تقييم مخاطر الأعمال هو الأساس. بدونها، من المستحيل بناء نظام آمن لمكافحة غسل الأموال.

نحن بحاجة إلى تحليل:

• جغرافية العملاء والمقاولين والمستفيدين؛
• قنوات التوريد والدفع؛
• المنتجات والخدمات (زيادة المخاطر - الخدمات المصرفية الخاصة، والهياكل المؤسسية المعقدة، والمعاملات العقارية مقابل النقد)؛
• نوع العملاء (الأشخاص السياسيون السياسيون، والأشخاص المنتمون إلى ولايات قضائية عالية المخاطر، والشركات التي لديها مساهمين مرشحين)؛
• قنوات الاتصال (الحضور الشخصي، تحديد الهوية عن بعد)؛
• حجم وتكرار المعاملات، ووجود مدفوعات كبيرة أو جزئية بشكل غير عادي.

لا ينبغي تقييم المخاطر بشكل عام، ولكن فيما يتعلق بشركة معينة. قد يكون لشركتين متطابقتين ظاهريًا ملفات مخاطر مختلفة بشكل أساسي بسبب هيكل الملكية وجغرافيا العمليات.

الخطوة 3. تطوير وتنفيذ سياسات وإجراءات مكافحة غسل الأموال/اعرف عميلك

بناءً على تقييم المخاطر، يتم إنشاء المستندات الداخلية:

• سياسة مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب (معتمدة من الإدارة العليا)
• إجراءات تحديد هوية العميل والتحقق منه (CDD)؛
• إجراءات التحقق المحسنة (EDD)
• إجراءات الكشف عن المعاملات المشبوهة والإبلاغ عنها (STR/SAR)؛
• إجراءات التحقق من قوائم العقوبات؛
• إجراءات تخزين السجلات؛
• إجراءات إبلاغ الإدارة والتفاعل مع وحدة الاستخبارات المالية في دولة الإمارات العربية المتحدة (FIU)؛
• سياسة الملكية المفيدة (UBO)

لا ينبغي أن تكون جميع المستندات عبارة عن قوالب، بل تعكس نموذج العمل الحقيقي والعمليات التشغيلية للشركة.

الخطوة 4. تحديد والتحقق من العميل والمالك المستفيد

لا يتطلب برنامج "اعرف عميلك" في دولة الإمارات العربية المتحدة تحديد هوية العميل المباشر فحسب، بل أيضًا المالك المستفيد النهائي - وهو الفرد الذي يمتلك أو يسيطر على ما لا يقل عن 25% من شركة العميل أو يمارس السيطرة بطريقة أخرى.

العناصر الإلزامية لـ CDD:

• الاسم الكامل والشكل القانوني للعميل؛
• وثائق التسجيل؛
• عنوان وطبيعة والغرض من علاقة العمل؛
• هيكل الملكية والإدارة؛
• بيانات وثيقة هوية المستفيدين والأشخاص المخولين بالتصرف نيابة عن العميل؛
• مصدر الأموال ومصدر الثروة (للعملاء ذوي المخاطر العالية).

إذا لم يكن من الممكن تحديد المستفيد النهائي، فيجب اعتبار موظفي الإدارة العليا للعميل بمثابة UBO. إن الافتقار إلى الشفافية ليس سببا لعدم تحديد الهوية.

الخطوة 5. التحقق من العملاء والأطراف المقابلة في قوائم العقوبات والامتثال

تلتزم الشركة بفحص العملاء والمستفيدين والمقاولين والمستفيدين:

• وعلى قوائم العقوبات الصادرة عن مجلس الأمن التابع للأمم المتحدة؛
• القائمة المحلية للإرهابيين في دولة الإمارات العربية المتحدة (قائمة الإرهاب المحلية)؛
• وفقاً للقوائم المعترف بها من قبل الجهة التنظيمية في دولة الإمارات العربية المتحدة؛
• يتم استخدام الوسائط الضارة (قوائم PEP).

ويجب إجراء الفحص قبل إقامة علاقة عمل، وعند تحديث البيانات وفي كل معاملة، اعتمادًا على مستوى الأتمتة. يتطلب تحديد التطابق إجراء تصعيد فوري، وإذا لزم الأمر، حظر العملية وإخطار وحدة الاستخبارات المالية.

الخطوة 6. مراقبة المعاملات والإبلاغ عن الأنشطة المشبوهة

إن العائق الأكثر حساسية بالنسبة للجهة التنظيمية هو عدم القدرة على تحديد المعاملات المشبوهة والإبلاغ عنها في الوقت المناسب.

تلتزم الشركة بما يلي:

• المراقبة المستمرة للعلاقات التجارية والمعاملات الفردية؛
• - تسجيل مؤشرات النشاط المشبوه (المبالغ الكبيرة بشكل غير عادي، وتقسيم المدفوعات، والتناقض في ملف تعريف العميل، والتواصل مع الولايات القضائية عالية المخاطر، والسلاسل المالية المعقدة غير المبررة)؛
• قم بالإبلاغ فورًا عن أي معاملة مشبوهة (STR) من خلال منصة go AML إلى وحدة الاستخبارات المالية في دولة الإمارات العربية المتحدة (FIU).

هام: في دولة الإمارات العربية المتحدة، يُحظر إبلاغ العميل بحقيقة تقديم تقرير المعاملات المشبوهة ("بلاغ"). انتهاك هذا الحظر ينطوي على مسؤولية جدية.

الخطوة 7. تعيين مسؤول عن مكافحة غسل الأموال (MLRO) وتوفير التدريب للموظفين

يتعين على كل شركة تخضع لتشريعات مكافحة غسيل الأموال تعيين مسؤول امتثال/MLRO (مسؤول الإبلاغ عن غسيل الأموال).

متطلبات الإبلاغ عن غسل الأموال:

• مستوى كاف من المؤهلات والخبرة؛
• الوصول المباشر إلى الإدارة العليا ومجلس الإدارة؛
• الاستقلال عن وحدات الأعمال؛
• توافر الموارد اللازمة لأداء المهام.

بالإضافة إلى ذلك، يتعين على الشركة توفير تدريب منتظم وموثق لموظفي مكافحة غسل الأموال/اعرف عميلك، بما يتناسب مع وظائفهم ومستوى المخاطر. التدريب مرة واحدة في السنة هو الحد الأدنى.

الخطوة 8. توفير تدقيق مستقل لبرنامج مكافحة غسل الأموال

يتطلب قانون دولة الإمارات العربية المتحدة إجراء عمليات تدقيق مستقلة ومنتظمة لفعالية نظام مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب.

ينبغي للتدقيق أن:

• التحقق مما إذا كانت السياسات والإجراءات تتوافق مع المتطلبات التنظيمية
• اختبار الأداء الفعلي لعنصر التحكم (على سبيل المثال، مدى تحديد المستفيدين بشكل كامل، وكيفية ممارسة التنبيهات)؛
• تحديد الثغرات وتقديم التوصيات للقضاء عليها؛
• يتم إجراؤها بواسطة مدقق خارجي مؤهل أو خدمة داخلية مستقلة عن الوظيفة التي يتم تدقيقها.

ويعتبر غياب التدقيق المستقل أو النهج الرسمي تجاهه من قبل الجهة التنظيمية عاملاً مشدداً.

الخطوة 9. كن مستعدًا لعمليات التفتيش والطلبات من الجهة التنظيمية

يقوم مصرف الإمارات العربية المتحدة المركزي والسلطات الإشرافية الأخرى بإجراء عمليات فحص مجدولة وغير مجدولة في الموقع وعن بعد.

يقوم المفتشون بتقييم:

• مدى توفر وجودة السياسات والإجراءات؛
• أدلة موثقة على CDD/EDDs؛
• سجلات مراقبة التنبيهات والتحقيق فيها؛
• التوقيت المناسب واكتمال تقديم تقارير المعاملات المشبوهة؛
• بروتوكولات التدريب والتدقيق؛
• الشفافية المفيدة للشركة.

يجب أن تكون الشركة قادرة على تقديم المستندات المطلوبة في وقت قصير. أسوأ ما في غياب السياسات هو وجود سياسات لا يتم تنفيذها.

الخطوة 10. الاستجابة للحوادث وتقليل العواقب

عند اكتشاف انتهاك، أو تلقي طلب جهة تنظيمية، أو اكتشاف معاملة مشبوهة، فإن سرعة وجودة التفاعل أمر بالغ الأهمية.

يجب أن تتضمن خطة الاستجابة ما يلي:

• المشاركة الفورية لمسؤول الإبلاغ عن غسل الأموال والمستشارين القانونيين الخارجيين؛
• التحقيق الداخلي؛
• إذا لزم الأمر، الكشف الاستباقي للجهة التنظيمية.
• تعليق العلاقات مع عميل محفوف بالمخاطر؛
• تعديل الإجراءات لمنع تكرارها؛
• التواصل مع أحد البنوك الشريكة (دون إبلاغ).

وتبين الممارسة أن: محاولة إخفاء المشكلة أو تأخير الاستجابة تزيد بشكل كبير من المخاطر التنظيمية والمخاطر المتعلقة بالسمعة.

المؤسسات المالية والأعمال غير المالية المحددة: الاختلافات الرئيسية في المتطلبات

ومن المهم بشكل خاص أن تحدد الحيازات الدولية والبيوت التجارية بشكل صحيح ما إذا كانت أعمالاً ومهناً غير مالية محددة ولا تخضع للتنظيم كوسيط مالي غير رسمي.

كيف تقوي موقفك قبل ظهور المشاكل

يتم وضع أفضل استراتيجية لمكافحة غسيل الأموال في مرحلة تسجيل الأعمال التجارية في دولة الإمارات العربية المتحدة.

ويفضل:

• منذ البداية، تأكد من وجود هيكل ملكية شفاف ومفهوم - دون المساهمين المرشحين والسلاسل المتشابكة.
• إعداد حزمة KYC كاملة للمستفيدين مع تأكيد مصدر الثروة؛
• اختيار منطقة التسجيل المناسبة (البر الرئيسي أو المنطقة الحرة) مع الأخذ في الاعتبار متطلبات الكشف عن UBO وخصائص النشاط المرخص؛
• قبل فتح حساب مصرفي، قم بإعداد ملف تعريف مكافحة غسيل الأموال: هيكل المعاملات، والأطراف المقابلة المتوقعة، والجغرافيا؛
• تطوير وتنفيذ سياسات الامتثال ليس من أجل علامة، ولكن كآلية عمل؛
• عمليات تدقيق مستقلة منتظمة مرة واحدة على الأقل في السنة؛
• تعيين مسؤول مكافحة غسل الأموال من ذوي الخبرة بأوراق اعتماد حقيقية.

كلما كان العمل أكثر شفافية وقابلية للتنبؤ به بالنسبة للجهة التنظيمية والبنوك، انخفض خطر الحظر المفاجئ للعمليات.

الأخطاء النموذجية للشركات العالمية في مكافحة غسل الأموال / اعرف عميلك في دولة الإمارات العربية المتحدة

1. العديد من الأعمال والمهن غير المالية المحددة لا تعلم بالتزامها بالتسجيل في نظام وحدة المعلومات المالية وتقع في منطقة المخالفات منذ اليوم الأول.
2. البنوك والهيئات التنظيمية في دولة الإمارات العربية المتحدة حساسة للغاية للتناقضات بين هيكل الملكية المعلن والفعلي.
3. لا يتحقق المنظم من وجود المستند، بل من تطبيقه في العمليات التجارية الحقيقية.
4. وفقاً لقانون دولة الإمارات العربية المتحدة، يجب تحديث هوية العميل بشكل دوري، خاصة عندما يتغير ملف المخاطر.
5. عدم الإبلاغ عن المعاملات المشبوهة خوفًا من فقدان العميل إن المسؤولية عن عدم تقديم تقرير المعاملات المشبوهة هي أخطر بكثير من الخسائر التجارية.
6. إن معايير مكافحة غسل الأموال الخاصة بالمناطق المالية الحرة والمناطق البرية (DFSA) وFSRA لها قواعدها الخاصة، ولكن يتم تحديد الاتجاه العام من خلال التشريعات الفيدرالية ومعايير مجموعة العمل المالي.
7. وبدون التدريب، لن يتمكن الموظفون من التعرف على المعاملات المشبوهة في الوقت المناسب.
8. إذا كانت الشركة مرخصة في دولة الإمارات العربية المتحدة، فإن عملياتها الدولية تخضع أيضًا لمتطلبات مكافحة غسل الأموال في دولة الإمارات العربية المتحدة، خاصة إذا كانت تمر عبر البنوك الإماراتية.

قائمة مراجعة مدير الامتثال لشركة دولية

قبل أن تعلن الامتثال الكامل لمكافحة غسل الأموال في دولة الإمارات العربية المتحدة، يتعين عليك الإجابة على 15 سؤالاً:

1. هل يخضع نشاطنا لتشريعات مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب في دولة الإمارات العربية المتحدة؟
2. هل الشركة مسجلة في نظام go AML (إذا لزم الأمر)؟
3. هل تم تعيين مسؤول الإبلاغ عن غسل الأموال المؤهل مع إمكانية الوصول المباشر إلى الدليل؟
4. هل يعتمد تقييم المخاطر التجارية المكتوب على العملاء والمنتجات والجغرافيا؟
5. هل تمت الموافقة على سياسة مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب والإجراءات ذات الصلة؟
6. هل تم تحديد العميل والتحقق من المالكين المستفيدين قبل بدء علاقة العمل؟
7. هل نقوم بالتحقق من جميع المقاولين والمستفيدين للتأكد من قوائم العقوبات والمعلومات غير المواتية؟
8. هل يتم تطبيق التدابير المعززة (EDDs) على الأشخاص السياسيين السياسيين، والولايات القضائية عالية المخاطر، والهياكل المعقدة؟
9. هل هناك مراقبة مستمرة للمعاملات الخاصة بالأنشطة المشبوهة؟
10. هل هناك إجراء موثق لتقديم التقارير المشبوهة إلى وحدة الاستخبارات المالية؟
11. هل حقيقة تقديم STR (عدم الإبلاغ) سرية تمامًا؟
12. هل هناك تدريب منتظم وموثق للموظفين؟
13. هل تم تدقيق برنامج مكافحة غسل الأموال بشكل مستقل خلال الـ 12 شهرًا الماضية؟
14. هل تبقى سجلات ومعاملات KYC/CDD لمدة خمس سنوات على الأقل بعد انتهاء العلاقة؟
15. هل الشركة مستعدة لتقديم مجموعة كاملة من المستندات لأي عميل إلى الجهة التنظيمية أو البنك خلال 24-48 ساعة؟

كيف تبدو استراتيجية الامتثال القوية في دولة الإمارات العربية المتحدة؟

تتضمن الإستراتيجية القوية عادة خمسة مستويات:

1. الحوكمة (الإدارة)

هيكل ملكية شفاف، ومشاركة الإدارة العليا، ومهمة الامتثال الموثقة، والموارد المخصصة لوظيفة مكافحة غسل الأموال.

2. تقييم المخاطر (تقييم المخاطر)

تقييم فردي ومحدث للمخاطر للشركة، والذي يشكل أساس جميع السياسات والإجراءات، ولا يكمن في وثيقة ميتة.

3. الضوابط (إجراءات التحكم)

آليات العمل الخاصة بـ CDD وEDD وفحص العقوبات ومراقبة المعاملات وتقديم تقارير المعاملات المشبوهة، مدمجة في العمليات التشغيلية.

4. المراقبة والاختبار (الرصد والاختبار)

التدقيق المستقل والاختبار الانتقائي للمعاملات وتحليل التنبيهات وإزالة الثغرات في الوقت المناسب.

5. الضمان المستقل (ضمان الجودة المستقل)

تأكيد مستقل خارجي أو داخلي منتظم بأن النظام يعمل ويلبي توقعات الجهة التنظيمية في دولة الإمارات العربية المتحدة.

وبدون المستوى الخامس، فإن الأربعة الأولى قد لا تصمد أمام التدقيق من قبل البنك أو السلطة الإشرافية.

الأسئلة الشائعة

جميع المؤسسات المالية والأعمال والمهن غير المالية المحددة التي يشرف عليها مصرف الإمارات العربية المتحدة المركزي، وكذلك الشركات الخاضعة لسلطة سلطة دبي للخدمات المالية وسلطة تنظيم الخدمات المالية. التسجيل مطلوب للإبلاغ عن المعاملات المشبوهة.

تتراوح غرامات مخالفات مكافحة غسل الأموال/اعرف عميلك في دولة الإمارات العربية المتحدة من عشرات الآلاف إلى 50 مليون درهم وما فوق. بالإضافة إلى ذلك، من الممكن تعليق الترخيص، وحظر شغل المناصب، والمسؤولية الإدارية والجنائية الشخصية للمديرين، وكذلك حظر الحسابات.

هل تنطبق المتطلبات على شركات المناطق الحرة؟ يتعين على الشركات المسجلة في المناطق الحرة في دولة الإمارات العربية المتحدة أيضًا الالتزام بالتشريعات الفيدرالية الخاصة بمكافحة غسل الأموال. بالإضافة إلى ذلك، فإن المناطق الحرة المالية (مراكز دبي المالية العالمية، وسوق أبوظبي العالمي) لديها قواعدها التفصيلية الخاصة، والتي غالبًا ما تكون أكثر صرامة.

كم مرة يجب أن أقوم بتحديث سياسة اعرف عميلي (KYC) الخاصة بعميلي؟ يتطلب القانون تحديث البيانات بشكل متكرر اعتمادًا على مستوى المخاطرة. للعملاء ذوي المخاطر المنخفضة، عادة مرة واحدة كل 1-3 سنوات، للعملاء ذوي المخاطر العالية، في كثير من الأحيان. بالإضافة إلى ذلك، يتم تحديث KYC في حالة حدوث أي تغييرات مهمة في هيكل العميل أو أنشطته.

هل من الضروري تحديد المالك المستفيد إذا كان العميل شركة عامة؟ إذا كانت الشركة مدرجة في بورصة معترف بها وتكشف عن المعلومات، فيمكن استخدام نهج مبسط. ومع ذلك، لا يوجد استثناء كامل من تحديد المستفيدين: يجب على الأقل توثيق أساس التدابير المبسطة.

وفقًا لتشريعات دولة الإمارات العربية المتحدة، فإن الشركة ملزمة برفض إنشاء أو مواصلة العلاقات التجارية، وفي حالة الاشتباه، النظر في تقديم تقرير عن المعاملات المشبوهة.

ويسمح القانون باستخدام التدابير التي يتخذها طرف ثالث موثوق به، ولكن المسؤولية النهائية تظل على عاتق الشركة التي تعتمد على هذه المعلومات. تلتزم الشركة بالحصول فوراً على جميع البيانات اللازمة والتحقق من موثوقيتها.

ما هي المعاملات التي تعتبر مشبوهة؟ لا ينص القانون على قائمة مغلقة. قد تكون المؤشرات: مبالغ كبيرة بشكل غير عادي دون غرض اقتصادي واضح، وتقسيم المدفوعات، والمعاملات مع ولايات قضائية عالية المخاطر دون مبرر تجاري معقول، وسلاسل مالية معقدة غير منطقية، والتهرب من المعلومات.

ويجب تقديم تقرير عن المعاملات المشبوهة إلى وحدة الاستخبارات المالية فور اكتشافها. يجب أن تكون المماطلة بمثابة إجراء تحليل داخلي بسيط ومعقول.

القانون الاتحادي موحد، لكن الهيئات التنظيمية المالية (سلطة الخدمات المالية، سلطة تنظيم الخدمات المالية) تفرض متطلبات متزايدة مماثلة لتلك التي تفرضها المراكز المالية الدولية الرائدة. تخضع شركات البر الرئيسي لإشراف البنك المركزي ويجب عليها اتباع إرشاداته.

الخدمات ذات الصلة

امتثال الشركات والاستشارات التنظيمية الامتثال لمكافحة غسل الأموال/اعرف عميلك في دولة الإمارات العربية المتحدة العقوبات الدولية وضوابط التصدير تحقيقات الشركات والتحقيقات التنظيمية ونزاهة الأعمال هيكلة الشركات وترخيصها في دولة الإمارات العربية المتحدة (البر الرئيسي والمناطق الحرة)فتح الحسابات المصرفية والدعم التنظيمي المالي في دولة الإمارات العربية المتحدةUBO الإفصاح وهيكلة الملكية

المواد ذات الصلة

كيفية تسجيل شركة في الإمارات العربية المتحدة: الاختيار بين البر الرئيسي والمنطقة الحرة متطلبات الإفصاح عن المالكين المستفيدين في الإمارات العربية المتحدة مخاطر العقوبات عند ممارسة الأعمال التجارية من خلال الإمارات العربية المتحدة فحص العقوبات للطرف المقابل الأجنبي قبل إبرام العقد كيفية فتح حساب مصرفي في الإمارات العربية المتحدة دون رفض تدقيق مستقل لمكافحة غسيل الأموال في الإمارات العربية المتحدة: ما الذي تتحقق منه الجهة التنظيمية المسؤولية الشخصية لأعضاء مجلس الإدارة ومكتب الإبلاغ عن غسل الأموال بسبب انتهاك مكافحة غسل الأموال كيفية بناء الامتثال لبيت تجاري في دبي

الاستنتاج

لا يتطلب الامتثال لمتطلبات مكافحة غسل الأموال و"اعرف عميلك" في دولة الإمارات العربية المتحدة إجراءات معزولة تحت ضغط من البنك، بل يتطلب استراتيجية شاملة لإدارة المخاطر التنظيمية.

يعتمد الموقف القوي على التعريف الصحيح للوضع التنظيمي، وهيكل الملكية الشفاف، وإجراءات التحديد والمراقبة في العالم الحقيقي، والتدريب المستمر للموظفين، والتدقيق المستقل.

فالولاية القضائية التي تعمل باستمرار على تعزيز الرقابة على التدفقات المالية وتجعل معاييرها أقرب إلى أفضل الممارسات العالمية لا تفوز بالشخص الذي يملأ النماذج بشكل أسرع. الفائز هو من يبني شركة من اليوم الأول يمكنها الصمود أمام أي فحص للامتثال - وتظل فعالة وتنافسية.